Бизнес-план проекта по созданию страусиной фермы «Страусиная вилла» ип «Глава К(Ф)х страусиная вилла» (наименование хозяйства)


НазваниеБизнес-план проекта по созданию страусиной фермы «Страусиная вилла» ип «Глава К(Ф)х страусиная вилла» (наименование хозяйства)
страница6/7
ТипБизнес-план
filling-form.ru > Договоры > Бизнес-план
1   2   3   4   5   6   7


Расчёт годовой потребности кормов производится с учётом индивидуальных особенностей каждой из возрастных групп птиц.

Таблица 19 – Стоимость кормов, 2013 г.

 

Стоимость кормов, тыс.руб.

пше-ница

яч-мень

овес

комби-корм

зеле-ный корм

сено

всего

Основное стадо

20,4

4,2

1,7

0,0

0,0

11,4

37,73

Молодняк до 2 месяцев

0,7

0,0

0,4

6,2

0,8

9,0

17,13

Молодняк до 2 месяцев

11,1

2,3

0,9

0,0

3,0

34,1

51,49

Птица на откорме

5,1

1,1

0,4

0,0

0,2

2,0

8,71

Всего

37,4

7,5

3,4

6,2

4,0

56,5

115,1

Затраты на корма по годам возрастают в результате увеличения поголовья.

Таблица 20 – Стоимость кормов, 2014 г.

 

Стоимость кормов, тыс.руб.

пше-ница

яч-мень

овес

комби-корм

зеле-ный корм

сено

всего

Основное стадо

23,0

4,7

1,9

0,0

0,0

12,8

42,44

Молодняк до 2 месяцев

0,9

0,0

0,5

8,4

1,0

12,1

22,99

Молодняк до 2 месяцев

27,2

5,6

2,3

0,0

7,4

83,5

126,05

Птица на откорме

181,4

37,3

15,0

0,0

6,2

69,4

309,32

Всего

232,5

47,6

19,7

8,4

14,6

177,9

500,8

Таблица 21 – Стоимость кормов, 2015 и последующие годы

 

Стоимость кормов, тыс.руб.

пше-ница

яч-мень

овес

комби-корм

зеле-ный корм

сено

всего

Основное стадо

23,0

4,7

1,9

0,0

0,0

12,8

42,44

Молодняк до 2 месяцев

0,8

0,0

0,5

7,1

0,9

10,2

19,38

Молодняк до 2 месяцев

27,6

5,7

2,3

0,0

7,5

84,7

127,83

Птица на откорме

214,6

44,2

17,8

0,0

7,3

82,1

365,96

Всего

266,0

54,6

22,4

7,1

15,7

189,8

555,6

Кроме затрат на указанные корма при выращивании страусов учитывают пищевые добавки в сумме 112,5 тыс.руб.

Профилактические и лечебные мероприятия планируется осуществлять по договоренности с привлечением ветврача. Затраты на ведикаменты рассчитаны с учетом норматива 200 руб. в расчете на голову страуса и составляют при выходе на проектную мощность 52,4 тыс.руб.

В проекте предусмотрена покупка двух инкубаторов с автоматическим осушением и регулированием уровня влажности на 30 шт. страусиных яиц мощностью 3,5Ктв, а также необходимость обогрева помещений цыплят в зимный период. Расчеты показали, что затраты на электроэнергию за весь период воспроизводства составляют 220,5 тыс. руб.

Затраты на водоснабжение рассчитаны с учетом нормы потребления 20 л в сутки на голову, а также затрат на водоснабжение при убои птицы.

При расчете затрат на бойню учтены расходы на дезинфекцию, газ, охлаждение и хранение продукции.


Таблица 22 – Расчет общей суммы затрат, тыс.руб.

Статьи затрат

2013

2014

2015

2016

Переменные затраты:

449,2

1680,5

2000,4

2000,4

корма

130,3

596,1

668,1

668,1

электроэнергия

127,8

332,3

415,4

415,4

ветеринарное обслуживание

18,8

49,2

52,4

52,4

транспортные расходы

20

25

45

45

водоснабжение

27,4

71,8

73,0

73,0

затраты на бойню

 

160

220

220

коммерческие расходы

35

110

126,5

126,5

прочие затраты

89,8

336,1

400,1

400,1

Постоянные затраты:

555,1

1538,1

1538,1

1538,1

заработная плата производственных работников

371,4

1181,8

1181,8

1181,8

амортизационные отчисления

41,2

75,0

75,0

75,0

маркетинговые издержки

50

25

25

25

прочие

92,5

256,3

256,3

256,3

Итого

1004,3

3218,6

3538,5

3538,5

в т.ч. на 1 т мяса




279,9

245,7

245,7


Таким образом, основой для создания маточного поголовья являются закупаемые 3 семьи, каждая из которых содержит одного самца и двух самок. При увеличении поголовья страусов, происходит увеличение затрат на содержание, что объясняет увеличение переменных затрат на протяжении рассмотренного периода.

Выручка от реализации определяется из годового объема продаж и ценовой политики предприятия. Объем реализации рассчитывается из того, что все произведенное мясо будет продано.

Таблица 23 – Расчет выручки от реализации продукции




2013

2014

2015

2016

Объём продаж мяса, т

-

11,5

14,4

14,4

Цена за кг, руб

-

500

500

500

Выручка от реализации мяса, тыс. руб.

 

5750

7200

7200

Объем продаж яиц, шт.

80

96

96

96

Цена за 1 шт, руб

1000

1000

1000

1000

Выручка от реализации яиц, тыс, руб.

80

96

96

96

Итого выручка, тыс. руб.

80

5846

7296

7296


Проведенные маркетинговые исследования показали, что цена реализации мяса составить 500 руб. за 1 кг. Из приведённой выше таблицы мы видим, что в 2013 г. предприятие получает выручку только от продажи яиц, с 2014 г. начинается продажа мяса. К 2015 года выручка возрастает до 7296 тыс.руб.

Таблица 24 – Расчет финансовых результатов проекта

Показатели

2013

2014

2015

2016

Выручка от реализации, тыс. руб.

80

5846

7296

7296

Производственные затраты, тыс. руб.

1004

3219

3538

3538

Прибыль (+), убыток (-), тыс. руб.

-924

2627

3758

3758

Сельскохозяйственный налог

 

102

225

225

Чистая прибыль

-924

2525

3532

3532

Уровень рентабельности (+), убыточности (-), %

-92,0

81,6

106,2

106,2

Рентабельность продаж, %

 

44,9

51,5

51,5


При реализации проекта стабильное получение продукции начинается со второго года, анализ финансовых результатов по годам реализации проекта показал достаточно высокий уровень рентабельности производства продукции. Изменения уровня рентабельности связано, прежде всего с движением поголовья и изменением выхода продукции в течении года. При этом с выходом на планируемые объемы производства отмечается увеличение уровня рентабельности до 106,2% , а рентабельности продаж - до 51,5%.

Отчет о движении денежных средств показывает денежные поступления и выплаты, связанные с основными статьями доходов и затрат. Период моделирования эффективности инвестиций равен 4 годам.

Таблица 25 –Движение денежных потоков от операционной и инвестиционной деятельности, тыс. руб.

 

2013

2014

2015

2016

Сумма

Операционная деятельность 

Притоки (+)

80

5846

7296

7296

21050

выручка без НДС

80

5846

7296

7296

20518

Оттоки (-)

963

3246

3689

3689

11587

затраты

1004

3219

3538

3538

11300

амортизация

41

75

75

75

266 

налог

0

102

225

225

553

Сальдо

-883

2600

3607

3607

8931

Инвестиционная деятельность 

Притоки (+)

 

 

 

 

0

Оттоки (-)

2325

 

 

 

2325

Сальдо

-2325

0

0

0

-2325

Суммарный денежный поток от операционной и инвестиционной деятельности 

Суммарный приток

80

5846

7296

7296

20518

Суммарный отток

3288

3246

3689

3689

13912

Сальдо суммарного потока

-3208

2600

3607

3607

6606

Накопленное сальдо суммарного потока

-3208

-608

2999

6606

 


Представленная выше таблица отражает движение денежных средств в рамках проекта. Так как в первый год реализации проекта к реализации может быть представлены только яйца, а затраты на производство превышают выручку реализации , то имеем отрицательное сальдо (- 883 тыс. руб.).

Первое поступление денежных средств планируется в 2014 году, это позволит расширить производство и увеличить поголовье и полностью окупить затраты на производство продукции, выплатить сельскохозяйственный налог.

Суммарный денежный поток от операционной и инвестиционной деятельности в 2013 г. будет отрицательный (-3208 тыс.руб.) Однако уже в 2015 г. предприятие сможет не только окупить инвестиции , но и получить чистый доход в сумме 2999 тыс.руб..

Задачей предпринимателя является сформировать капитал таким образом, чтобы ни в один период времени значения сальдо проекта не имело отрицательное значение. Отрицательное значение накопленного сальдо проекта на любом этапе означает, что предприятие не располагает. По расчетам через 4 года реализации проекта накопленное сальдо проекта составит 6606 тыс.руб.

Для расчета показателей эффективности необходимо продисконтировать суммарный денежный поток от операционной и инвестиционной деятельности.

Проект является достаточно рискованным, поэтому при расчете ставки дисконтирования использован методом кумулятивного построения: безрисковая ставка дохода + премия за риск вложения в новое производство + премия за низкую ликвидность + премия за инвестиционный менеджмент.

Таблица 26 – Расчет ставки дисконтирования




%

Безрисковая ставка как средневзвешенная процентная ставка по привлеченным депозитам и вкладам предприятий и организаций, со сроком привлечения свыше 1 года

8,0

Риск вложения инвестиций в новое производство

5,0

Риск, связанный с низкой ликвидностью объекта

3,0

Риск, связанный с инвестиционным менеджментом

4,0

ИТОГО

20,0

Премии за риск вложения денежных средств в проект рассчитывались экспертным путем. По расчетам ставка дисконта составила 20%.

Таблица 27 –Движение дисконтированных денежных потоков от операционной и инвестиционной деятельности, тыс. руб.

 

2013

2014

2015

2016

Сумма

Ставка дисконта, %

20

20

20

20

-

Коэффициент дисконтирования

1,00

0,69

0,58

0,48

-

Дисконтированное сальдо суммарного потока

-3208

1806

2087

1739

2424

Дисконтированное накопле-нное сальдо суммарного потока

-3208

-1402

685

2424

-

Дисконтированное сальдо от операционной деятельности

-883

1806

2087

1739

4749

Дисконтированное сальдо от инвестиционной деятельности

-2325










-2325


1   2   3   4   5   6   7

Похожие:

Бизнес-план проекта по созданию страусиной фермы «Страусиная вилла» ип «Глава К(Ф)х страусиная вилла» (наименование хозяйства) iconБизнес-план проекта «Производство овощей и картофеля»
Индивидуальный предприниматель глава крестьянского (фермерского) хозяйства Анбазов Махмуд Харкиевич

Бизнес-план проекта по созданию страусиной фермы «Страусиная вилла» ип «Глава К(Ф)х страусиная вилла» (наименование хозяйства) iconБизнес-план Создание фермы по разведению крупного рогатого скота для получения мяса 2011 год
Концепция проекта предусматривает создание фермы по разведению крупного рогатого скота для получения мяса в Алматинской области

Бизнес-план проекта по созданию страусиной фермы «Страусиная вилла» ип «Глава К(Ф)х страусиная вилла» (наименование хозяйства) iconБизнес-план проекта Бизнес план проекта «название»
Ниокр, создание нового продукта (технологии, услуги), создание нового производства, расширение действующего производства, технического...

Бизнес-план проекта по созданию страусиной фермы «Страусиная вилла» ип «Глава К(Ф)х страусиная вилла» (наименование хозяйства) iconОтчет о статусе проекта Наименование
План проекта (Детальный план на основе верхнеуровневого плана из паспорта проекта)

Бизнес-план проекта по созданию страусиной фермы «Страусиная вилла» ип «Глава К(Ф)х страусиная вилла» (наименование хозяйства) iconБизнес-план
Структура бизнес-плана (технико-экономического обоснования) проекта (далее – проект)

Бизнес-план проекта по созданию страусиной фермы «Страусиная вилла» ип «Глава К(Ф)х страусиная вилла» (наименование хозяйства) iconНастоящим юридическое лицо, осуществляющее публичную коммерческую...
Комитетом Ставропольского края по пищевой и перерабатывающей промышленности, торговле и лицензированию г. Ставрополь, срок действия:...

Бизнес-план проекта по созданию страусиной фермы «Страусиная вилла» ип «Глава К(Ф)х страусиная вилла» (наименование хозяйства) iconКак составить бизнес-план практическое пособие для начинающих Что такое бизнес-план?
Бизнес план может быть толстым цветным документом с множеством таблиц и графиков, а может быть написан от руки на листке бумаги…

Бизнес-план проекта по созданию страусиной фермы «Страусиная вилла» ип «Глава К(Ф)х страусиная вилла» (наименование хозяйства) iconЛекций программа подготовки Коммерциализация результатов ниокр. Основы Фандрайзинга
В действительности бизнес-план, в первую очередь, является маркетинговым и управленческим документом, а в целом – комплексным исследованием...

Бизнес-план проекта по созданию страусиной фермы «Страусиная вилла» ип «Глава К(Ф)х страусиная вилла» (наименование хозяйства) iconД. С. Блинов (глава 6), Д. Ю. Гончаров (глава 8), М. А. Горбатова...
Истоки и современное содержание уголовной политики в области здравоохранения: актуальные вопросы теории и практики

Бизнес-план проекта по созданию страусиной фермы «Страусиная вилла» ип «Глава К(Ф)х страусиная вилла» (наименование хозяйства) iconБизнес-план инвестиционного проекта «Создание малого швейного предприятия»

Вы можете разместить ссылку на наш сайт:


Все бланки и формы на filling-form.ru




При копировании материала укажите ссылку © 2019
контакты
filling-form.ru

Поиск