Скачать 0.85 Mb.
|
Расчёт годовой потребности кормов производится с учётом индивидуальных особенностей каждой из возрастных групп птиц. Таблица 19 – Стоимость кормов, 2013 г.
Затраты на корма по годам возрастают в результате увеличения поголовья. Таблица 20 – Стоимость кормов, 2014 г.
Таблица 21 – Стоимость кормов, 2015 и последующие годы
Кроме затрат на указанные корма при выращивании страусов учитывают пищевые добавки в сумме 112,5 тыс.руб. Профилактические и лечебные мероприятия планируется осуществлять по договоренности с привлечением ветврача. Затраты на ведикаменты рассчитаны с учетом норматива 200 руб. в расчете на голову страуса и составляют при выходе на проектную мощность 52,4 тыс.руб. В проекте предусмотрена покупка двух инкубаторов с автоматическим осушением и регулированием уровня влажности на 30 шт. страусиных яиц мощностью 3,5Ктв, а также необходимость обогрева помещений цыплят в зимный период. Расчеты показали, что затраты на электроэнергию за весь период воспроизводства составляют 220,5 тыс. руб. Затраты на водоснабжение рассчитаны с учетом нормы потребления 20 л в сутки на голову, а также затрат на водоснабжение при убои птицы. При расчете затрат на бойню учтены расходы на дезинфекцию, газ, охлаждение и хранение продукции. Таблица 22 – Расчет общей суммы затрат, тыс.руб.
Таким образом, основой для создания маточного поголовья являются закупаемые 3 семьи, каждая из которых содержит одного самца и двух самок. При увеличении поголовья страусов, происходит увеличение затрат на содержание, что объясняет увеличение переменных затрат на протяжении рассмотренного периода. Выручка от реализации определяется из годового объема продаж и ценовой политики предприятия. Объем реализации рассчитывается из того, что все произведенное мясо будет продано. Таблица 23 – Расчет выручки от реализации продукции
Проведенные маркетинговые исследования показали, что цена реализации мяса составить 500 руб. за 1 кг. Из приведённой выше таблицы мы видим, что в 2013 г. предприятие получает выручку только от продажи яиц, с 2014 г. начинается продажа мяса. К 2015 года выручка возрастает до 7296 тыс.руб. Таблица 24 – Расчет финансовых результатов проекта
При реализации проекта стабильное получение продукции начинается со второго года, анализ финансовых результатов по годам реализации проекта показал достаточно высокий уровень рентабельности производства продукции. Изменения уровня рентабельности связано, прежде всего с движением поголовья и изменением выхода продукции в течении года. При этом с выходом на планируемые объемы производства отмечается увеличение уровня рентабельности до 106,2% , а рентабельности продаж - до 51,5%. Отчет о движении денежных средств показывает денежные поступления и выплаты, связанные с основными статьями доходов и затрат. Период моделирования эффективности инвестиций равен 4 годам. Таблица 25 –Движение денежных потоков от операционной и инвестиционной деятельности, тыс. руб.
Представленная выше таблица отражает движение денежных средств в рамках проекта. Так как в первый год реализации проекта к реализации может быть представлены только яйца, а затраты на производство превышают выручку реализации , то имеем отрицательное сальдо (- 883 тыс. руб.). Первое поступление денежных средств планируется в 2014 году, это позволит расширить производство и увеличить поголовье и полностью окупить затраты на производство продукции, выплатить сельскохозяйственный налог. Суммарный денежный поток от операционной и инвестиционной деятельности в 2013 г. будет отрицательный (-3208 тыс.руб.) Однако уже в 2015 г. предприятие сможет не только окупить инвестиции , но и получить чистый доход в сумме 2999 тыс.руб.. Задачей предпринимателя является сформировать капитал таким образом, чтобы ни в один период времени значения сальдо проекта не имело отрицательное значение. Отрицательное значение накопленного сальдо проекта на любом этапе означает, что предприятие не располагает. По расчетам через 4 года реализации проекта накопленное сальдо проекта составит 6606 тыс.руб. Для расчета показателей эффективности необходимо продисконтировать суммарный денежный поток от операционной и инвестиционной деятельности. Проект является достаточно рискованным, поэтому при расчете ставки дисконтирования использован методом кумулятивного построения: безрисковая ставка дохода + премия за риск вложения в новое производство + премия за низкую ликвидность + премия за инвестиционный менеджмент. Таблица 26 – Расчет ставки дисконтирования
Премии за риск вложения денежных средств в проект рассчитывались экспертным путем. По расчетам ставка дисконта составила 20%. Таблица 27 –Движение дисконтированных денежных потоков от операционной и инвестиционной деятельности, тыс. руб.
|
Индивидуальный предприниматель глава крестьянского (фермерского) хозяйства Анбазов Махмуд Харкиевич | Концепция проекта предусматривает создание фермы по разведению крупного рогатого скота для получения мяса в Алматинской области | ||
Ниокр, создание нового продукта (технологии, услуги), создание нового производства, расширение действующего производства, технического... | План проекта (Детальный план на основе верхнеуровневого плана из паспорта проекта) | ||
Структура бизнес-плана (технико-экономического обоснования) проекта (далее – проект) | Комитетом Ставропольского края по пищевой и перерабатывающей промышленности, торговле и лицензированию г. Ставрополь, срок действия:... | ||
Бизнес план может быть толстым цветным документом с множеством таблиц и графиков, а может быть написан от руки на листке бумаги… | В действительности бизнес-план, в первую очередь, является маркетинговым и управленческим документом, а в целом – комплексным исследованием... | ||
Истоки и современное содержание уголовной политики в области здравоохранения: актуальные вопросы теории и практики |
Поиск Главная страница   Заполнение бланков   Бланки   Договоры   Документы    |