План урока Наименование дисциплины (ПМ): мдк 01. 01. Организация безналичных расчетов

Задание 4. Рассчитайте контрольный ключ лицевых счетов: 1)Рассчитайте защитный ключ в номере лицевого счета 40702 810 0 0000 0000725 если последние три цифры номера корреспондентского счета 125. 2) Рассчитайте защитный ключ в номере лицевого счета 40802 810 0 0000 0000098 если последние три цифры номера корреспондентского счета 445. Задание 5. Оформите выписку лицевого счета клиента по данным задания № 3 Задание 1. Решение тестовых заданий по вариантам. Вариант 2 Продолжительность операционного времени в КО определяется: А. по указанию БР Б. согласованию с главным территориальным управлением БР В. КО самостоятельно Г. Клиентом 2. Все расчетные документы, поступившие в операционное время в бухгалтерию, подлежат оформлению и отражению по счетам КО: А. не позднее следующего рабочего дня Б. в тот же день В. В сроки установленные КО Г. Установленные по согласованию территориальным управлением БР 3. Книга регистрации открытых счетов содержит: А. фамилию, имя, отчество Б. Наименование клиента В. Вид операции Г. Форму расчета 4. Лицевые счета организаций, по которым в течение дня были проведены операции, распечатывают: А. в одном экземпляре Б. в двух В. Трех Г. Четырех 5. Платежное поручение, составленное пятого числа месяца, может быть принято к исполнению от клиента не позднее: А. шестого Б. десятого В. Пятнадцатого Г. Только в тот же день 6. Учет расчетов платежными поручениями, когда плательщик и получатель обслуживаются в разных банках, производится с использованием счета: А. 47422 Б. 40903 В. 40901 Г. 30102 7. Использование системы БИК необходимо для расчетов: А. внутрибанковских Б. межбанковских В. Наличными Г. С физическими лицами 8. В картотеку 1 заносятся документы: А. при отсутствии средств на счете Б. ожидающие акцепта В. при наличии остатка на счете Г. В ином случае 9. При помещении документов в картотеку 2 учитывается: А. процентная ставка пени Б. дата оплаты В. Вид операции Г. Наличие остатка на счете 10. Могут ли банком выдаваться дубликаты выписок из лицевых счетов? А. могут по письменному заявлению клиентов Б. не могут В. могут по письменному заявлению клиентов и разрешению руководителя банка 11. Могут ли выписки различных банков отличаться по форме? А. Могут Б. Не могут В. могут из – за различий обслуживающей техники 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 в б б б г г б б б В в Задание 2. Открытие счета клиенту банка на конкретном примере: Пример 1. Открытие л/счета для коммерческой негосударственной организации в евро Номер филиала – 130 Порядковый номер лицевого счета -21 40702 978 0 0130 0000021 Пример 2. Открытие л/счета по учету доходов – процентов, полученных по предоставленным кредитам коммерческой организации, находящейся в федеральной собственности: Балансовый счет второго порядка – 70601 (1-5) Признак рубля – 810 (6-8) Защитный ключ – К Номер филиала 1 (10-13) Символ отчета о прибылях и убытка - 11106 (14-18) Порядковый номер л/счета 1 (19-20) 70601 810 К 0001 11106 01 (1-5 6-8 9 10-13 14-18 19-20) Задание 3. Согласно условию задачи № 2 заполните лицевой счет организации с используемыми цифровыми обозначениями документов (согласно Положению№ 385-П): Перечень условных обозначений (шифров) документов, проводимых по счетам в кредитных организациях с 2014 года (шифры 05, 10, 11, 13 исключены, шифр 01 изложен  в новой редакции, добавлен шифр 18):   Условные цифровые обозначения документов Наименование документов, по которым отражены операции 01 Списано, зачислено по платежному поручению, по поручению банка 02 Оплачено, зачислено по платежному требованию 03 Оплачен наличными денежный чек, выдано по расходному кассовому ордеру 04 Поступило наличными по объявлению на взнос наличными, приходному кассовому ордеру, препроводительной ведомости к сумке 0402300 06 Оплачено, зачислено по инкассовому поручению 07 Оплачено, поступило по расчетному чеку 08 Открытие аккредитива, зачисление сумм неиспользованного, аннулированного аккредитива 09 Списано, зачислено по мемориальному ордеру, а также по первичным учетным документам с реквизитами счетов по дебету и кредиту 12 Зачислено на основании авизо 16 Списано, зачислено по платежному ордеру 17 Списано, зачислено по банковскому ордеру 18 Списано, зачислено по ордеру по передаче ценностей Лицевой счет_______________________________ Номер­­­ ­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­_____________________________________ Наименование______________________________ Дата предыдущей операции__________________ Дата составления____________________________ Входящий остаток____________________________ Номер документа Вид (шифр) операции БИК банка корреспондента Номер корреспондентского счета Номер корреспондирующего счета Обороты дебет кредит Исходящий остаток сальдо Задача № 2 В АКБ «Союз» открыт расчетный счет негосударственному коммерческому ООО «Аплюс» и присвоен балансовый номер 40702810700000000327. Проведите операции по расчетному счету ООО «Аплюс», с использованием условных цифровых обозначений документов, если дата предыдущей операции 07.11.14 года и остаток по счету на утро 11.09.14 – 1 405 310 рублей. Оформите лицевой счет клиента, составьте бухгалтерские проводки по проведенным операциям. 1. 11 сентября принята по объявлению на взнос наличными № 67 торговая выручка – 145 870 рублей. 2. 12 сентября по платежному поручению № 5112 зачислено из другого банка на счет – 445 380 рублей. 3. 13 сентября по платежному поручению № 245 зачислено с расчетного счета № 40702810300000008233 – 146 401рублей 4. 24 сентября по платежному поручению № 192 списано для перечисления в другой банк – 112 400 рублей. 5. 25 сентября по платежному поручению № 193 списано для зачисления на счет № 40702810200000007956 – 113 800 рублей. Задание 4. Рассчитайте контрольный ключ лицевых счетов: Рассчитайте защитный ключ в номере лицевого счета 40702 810 0 0000 0004231 если последние три цифры номера корреспондентского счета 225. Рассчитайте защитный ключ в номере лицевого счета 40501 840 0 0000 0040980 если последние три цифры номера корреспондентского счета 121. Задание 5. Оформите выписку лицевого счета клиента по данным задания № 3 Выписка из лицевого счета за ____________________________ (название банка) (адрес банка) (реквизиты банка) Счет Входящий остаток: Дата последнего движения по счету ______________ Дата проводки ВО Ном. док. банка Ном. док. клиента БИК банка корр. Корр. счет Счет плательщика Счет получателя Дебет Кредит Документов: Итого обороты: Исходящий остаток:

Похожие:

	План конспект открытого урока (практическое занятие) по мдк. 03.... Тема: Заполнение налоговой декларации по упрощённой системе налогообложения (усн)		Опросы для подготовки к экзамену по мдк 01. 01 Организация безналичных... Документы, предоставляемые для открытия счетов. Содержание и порядок формирования юридических дел клиентов
	Курсовая работа по дисциплине: Банковские операции на тему: «Организация... Проблемы и направления совершенствования безналичных расчетов		Междисциплинарный курс. 01. 01 Организация безналичных расчетов Методические... ПМ. 01 Ведение расчетных операций, мдк. 01. 01 Организация безналичных расчетов, уп. Пм. 01 [Текст]: методические указания по выполнению...
	Курсовой проект (курсовая работа) по дисциплине «мдк. 01. 01 Организация безналичных расчетов» Санкт-Петербургское государственное бюджетное профессиональное образовательное учреждение		Конспект лекций мдк 01. 01. Организация безналичных расчетов для... Пм 01. «Ведение расчетных операций», рассмотренной пцк от 31 августа 2016 г протокол №1
	Контрольная работа по предмету «мдк. 01. 1 Организация безналичных расчетов» Государственной финансовой организации ссудный рублевый счет на срок 60 дней, если порядковый номер этого лицевого счета 4450		Организация безналичных расчетов на предприятии Одной из основных функций коммерческих банков является осуществление расчетов и организация платежного оборота в масштабах всего...
	Методические рекомендации по выполнению и защите курсовой работы... Негосударственное образовательное учреждение среднего профессионального образования		Содержание Введение Оформление открытия расчётных, текущих и бюджетных... Широкому применению безналичных расчетов способствует разветвленная сеть банков, а также заинтересованность го-­