СПЕЦИФИКАЦИЯ ДЕЙСТВУЮЩЕЙ СИСТЕМЫ «1С:УСО 8»
Бухгалтерский учет
Бухгалтерский учет ведется в соответствии с российским законодательством по всем участкам:
• операции по банку и кассе;
• основные средства, нематериальные активы;
• учет материалов, товаров, продукции;
• учет затрат и расчет себестоимости;
• валютные операции;
• расчеты с организациями;
• расчеты с подотчетными лицами;
• расчеты с персоналом по оплате труда;
• расчеты с бюджетом;
• учет финансовых вложений, ценных бумаг;
• внутрихозяйственные расчеты.
В бухгалтерском учете автоматически отражаются все хозяйственные операции предприятия, регистрируемые в других подсистемах, обеспечивается высокая степень автоматизации формирования бухгалтерской отчетности.
|
Автоматическое формирование бухгалтерской отчетности (форма 1и 2) по формам, утв.в Минфином РФ и ГК "Росатом", по схеме быстрого закрытия «Росатом» и в соответствии с требованиями федерального законодательства.
|
Дополнительные особенности информационной системы:
• Применение ПБУ 2/2008 (ведение бухгалтерского учета доходов, расходов, финансовых результатов отдельно по каждому исполняемому договору, раскрытие в бухгалтерской отчетности информации по каждому договору, не завершенному на отчетную дату);
• Учет кредитов и займов (ведение аналитического учета операций по выдаче займов контрагентам в разрезе заявок на предоставление займа, по начислению процентов по займам выданным и начислению процентов на остаток по счету, формирование выходных печатных форм: заявка-подтверждение, справка о состоянии расчетов по КЭШ-пуллингу, расчет начисленных %% по займам, справка о начисленных и полученных процентах по займам);
• Учет оценочных обязательств на оплату отпусков и выплату премий по итогам работы за год (автоматизированный механизм инвентаризации резервов, автоматизированный механизм корректировки данных по резервам, механизм автоматического начисления и списания резервов);
• Калькулирование совокупных затрат МВЗ в соответствии с Методическими рекомендациями по планированию, учету и распределению затрат Госкорпорации «Росатом» и организаций атомной отрасли (утв. Приказом Госкорпорации «Росатом» от 10.12.2010г. №1/538-П) с использованием математической модели распределения затрат;
• Ведение учета давальческих материалов по договорам строительного подряда с использованием автоматизированной системы контроля соответствия между собой показателей смет, актов приемки выполненных работ (КС-2), а также хозяйственных операций по списанию материально-производственных запасов на себестоимость объектов строительства;
•Применение ПБУ 3/2006 (учет обязательств и расчетов с бюджетом и работниками предприятия в иностранной валюте (учет в иностранных представительствах), автоматизировано отражение перевода задолженности по расчетам с подотчетными лицами из одной валюты в другую в соответствии с национальным законодательством иностранного представительства, автоматизированная переоценка активов и обязательств в иностранной валюте);
• При отражении документов и хозяйственных операций в информационной системе используется подсистема управления вводом данных, обеспечивающая выполнение контрольных процедур по проверке полноты и корректности ввода данных в систему, а также осуществляется проверка корректности использования аналитик ЕПС;
• Формирование отчетности по требованиям заинтересованных лиц (руководство, ГК «Росатом», налоговые органы, аудитор Общества).
|
Налоговый учет
Налоговый учет по налогу на прибыль:
• налоговый учет ведется параллельно бухгалтерскому учету и по аналогичным принципам;
• учет постоянных разниц, постоянных налоговых обязательств (активов) в разрезе видов активов и обязательств;
• учет временных разниц, отложенных налоговых активов и обязательств в разрезе видов активов и обязательств;
• автоматизированный расчет незавершенного производства;
• автоматическое распределение транспортных расходов на остаток товара;
• детализированный учет доходов в разрезе доходов от реализации и внереализационных доходов, расходов в разрезе прямых, косвенных и внереализационных расходов;
• расчет налога на прибыль;
• автоматическое формирование налоговых регистров в соответствии с требованиями законодательства и учетной политики.
|
Налог на добавленную стоимость:
• учет исчисленного налога и налоговых вычетов по НДС в соответствии с требованиями законодательства РФ;
• учет реализации товаров (работ, услуг) по ставке 0% должен вестись в разрезе грузовых таможенных деклараций;
• автоматическое формирование книги покупок и книга продаж с учетом ставок НДС, декларации по НДС, дополнительных листов книги покупок и книги продаж, журналов учета полученных и выданных счетов-фактур.
|
Платежи во внебюджетные фонды
• ведение персонифицированного учета взносов в Пенсионный фонд;
• исчисление регламентированных законодательством налогов и взносов, облагаемой базой которых служит заработная плата работников организаций;
• формирование соответствующих отчетов (по НДФЛ, взносам в ПФР, ФСС), включая подготовку отчетности для системы персонифицированного учета ПФР. При выполнении расчетов учитывается наличие на предприятии инвалидов, налоговых нерезидентов.
|
Дополнительные особенности информационной системы:
• При отражении документов и хозяйственных операций в информационной системе используется подсистема управления вводом данных, обеспечивающая выполнение контрольных процедур по проверке полноты и корректности ввода данных в систему, а также осуществляется проверка корректности использования аналитик ЕПС;
• Формирование отчетности по требованиям заинтересованных лиц (руководство, ГК «Росатом», налоговые органы, аудитор Общества).
|
Расчет заработной платы
Автоматическое начисление заработной платы и связанных с ней налогов и сборов в соответствии с действующим законодательством:
• синтетический и аналитический учет оплаты труда;
• гибкая настройка алгоритмов расчета заработной платы и отражения ее в регламентированном учете;
• автоматическое начисление заработной платы, интегрированной стимулирующей надбавки (ИСН), премиальных выплат, оплаты пособия по временной нетрудоспособности, материальной помощи и прочих социальных выплат;
• автоматический расчет среднего заработка и компенсационных выплат в соответствии с требованиями законодательства, индексация среднего заработка;
• автоматический расчет удержаний из заработной платы по исполнительным документам, за причиненный материальный ущерб, профвзносов и пр.;
• автоматический расчет оплаты выходных, праздничных дней и оплаты сверхурочных часов в соответствии с требованиями законодательства;
• автоматическое формирование расчетных листков, платежных ведомостей, прочих унифицированных форм и форм, утвержденных к применению в ОАО "НИАЭП";
• гибкая система отчетов для внутреннего пользования с возможностью настройки параметров и уровней детализации под конкретного пользователя (в рамках предоставленных прав доступа).
|
Дополнительные особенности информационной системы:
• Автоматический расчет фиксированной и регулируемой части ИСН (контроль за этапами расчета и утверждения ИСН по подразделению, автоматическое формирование выходных печатных форм по расчету ИСН, взаимоувязка автоматического расчета регулируемой части ИСН с подсистемой заработной платы);
• Реализована возможность использования документа "Сдельный наряд" для автоматического расчета зарплаты по сдельным расценкам в условиях занятости работника в течение расчетного периода на нескольких объектах;
• Реализация требований пилотного проекта ФСС РФ для Нижегородской области по оплате больничных листов и пособий за счет средств ФСС РФ;
•Применение ПБУ 3/2006 (учет обязательств и расчетов с бюджетом и работниками предприятия в иностранной валюте (учет в иностранных представительствах);
• При отражении документов и хозяйственных операций в информационной системе используется подсистема управления вводом данных, обеспечивающая выполнение контрольных процедур по проверке полноты и корректности ввода данных в систему, а также осуществляется проверка корректности использования аналитик ЕПС;
• Формирование отчетности по требованиям заинтересованных лиц (руководство, ГК «Росатом», налоговые органы, аудитор Общества).
|
Кадровый учет
Прикладное решение автоматизирует следующие направления деятельности по управлению персоналом:
• решение задач обеспечения бизнеса кадрами — подбор, анкетирование и оценка;
• оперативный учет движения персонала;
• кадровый учет и анализ кадрового состава;
• анализ уровня и причин текучести кадров;
• материальная и нематериальная мотивация, управление системами оплаты труда, мотивации, компенсаций и социальных выплат;
• обучение, повышение квалификации, стажировка персонала;
• поддержка внутреннего и внешнего совместительства;
• ведение регламентированного документооборота.
|
Дополнительные особенности информационной системы:
• Ведение штатного расписания по форме, регламентированной в ОАО "НИАЭП" с возможностью отражения персонифицированных данных о временно вакантных должностях и временно замещаемых должностях и обеспечением возможности проводить персонифицированный анализ временно вакантных должностей и временно замещаемых должностей;
• Автоматизированное ведение учета остатков неиспользованных ежегодных и дополнительных оплачиваемых отпусков, а также формирование выходной печатной формы «Ведомость по остаткам неиспользованных отпусков» с учетом дополнительного оплачиваемого отпуска" для целей начисления резерва по оплате отпусков и расчета компенсаций при увольнении;
• планирование и контроль за фактическим исполнением графика отпусков с возможностью формирования печатных форм графика отпусков и уведомления об отпуске;
• автоматическое формирование статистических форм отчетности и форм отчетности, устанавливаемых ГК "Росатом", по персоналу;
• поддержка отчетности по ведению учета актуарных расчетов;
• При отражении документов и хозяйственных операций в информационной системе используется подсистема управления вводом данных, обеспечивающая выполнение контрольных процедур по проверке полноты и корректности ввода данных в систему, а также осуществляется проверка корректности использования аналитик ЕПС;
• Формирование отчетности по требованиям заинтересованных лиц (руководство, ГК «Росатом», налоговые органы, аудитор Общества).
|
Складской учет МПЗ
Реализован детальный оперативный учет материалов, продукции и товаров на складах.
Обеспечивается полный контроль запасов товарно-материальных ценностей на предприятии:
• управление остатками материально-производственных запасов в различных единицах измерения на множестве складов;
• ведение раздельного учета собственных товаров, товаров, принятых и переданных на реализацию, возвратной тары;
•детализация расположение товара на складе по местам хранения;
•учет серийных номеров, сроков годности и сертификатов;
• контроль правильности списания серийных номеров и товаров с определенными сроками годности и сертификатами;
• установка произвольных характеристики партии (цвет, размер и т.д.);
• учет ГТД и страны происхождения;
• комплектовать и разукомплектовывать товарно-материальные ценности;
• резервировать товарно-материальные ценности.
|
Дополнительные особенности информационной системы:
• Реализована возможность проведения инвентаризации с использованием технологии штрих-кодирования;
• Производится автоматическое заполнение инвентаризационных описей по данным информационной базы с отбором по складам, ячейкам хранения, счетам учета и прочим параметрам, указанных пользователем;
• Реализована возможность автоматического отражения в информационной системе проведения взаимозачета выявленных по результатам инвентаризации излишков и недостач (пересортицы);
• С применением технологии штрих-кодирования автоматизированы бизнес-процессы генерирования ШК, маркировки материальных ценностей и ячеек складского хранения этикетками ШК, операции по приему, движению и отпуску материальных ценностей, операции по считыванию информации о материальных ценностях сканером ШК в местах хранения.
• Реализован учет материально-производственных запасов принятых и переданных на ответственное хранение в разрезе контрагентов и договоров;
• При отражении документов и хозяйственных операций в информационной системе используется подсистема управления вводом данных, обеспечивающая выполнение контрольных процедур по проверке полноты и корректности ввода данных в систему, а также осуществляется проверка корректности использования аналитик ЕПС;
• Формирование отчетности по требованиям заинтересованных лиц (руководство, ГК «Росатом», налоговые органы, аудитор Общества).
|
Учет материалов и оборудования для строящихся АЭС
• Создание календарных планов работ для большого количества объектов строительства.
Рассмотрение всех объектов строительства в разрезе организации, проекта;
• Определение плановой себестоимости строительства;
• Назначение непосредственных исполнителей - сотрудников организации для выполнения запланированных работ;
• Ведение учета фактического выполнения работ календарного плана (формирование КС-2);
• Формирование потребностей и заявок в материально-технических ресурсах;
• Учет фактически израсходованных материалов, в разрезе работ и всего объекта строительства;
• Учет фактических затрат отчетного периода в необходимых разрезах в стоимостном и натуральном измерении;
• Оперативный количественный учет материалов в незавершенном производстве (НЗП);
• Учет фактических остатков НЗП на конец отчетного периода;
• Учет брака в производстве и на складах;
• Расчет фактической себестоимости выпуска за период основной и побочной продукции (полуфабрикатов, брака) - неполной и полной производственной себестоимости и фактической полной себестоимости реализации продукции, в т.ч. расчет себестоимости выпуска продукции у переработчиков;
• Расчет себестоимости выпуска в течение месяца по документам выпуска - по прямым затратам или по плановой себестоимости;
• Учет переработки давальческого сырья;
• Расчет фактической стоимости остатков НЗП на конец отчетного периода;
• Предоставление данных (отчетов) о порядке формирования себестоимости;
• Предоставление данных о структуре себестоимости выпуска для оценки отклонений от заданных нормативов.
|
Дополнительные особенности информационной системы:
• Учет поставок оборудования для строящихся АЭС ведется в разрезе спецификаций (заказов поставщику) к договорам поставки с использованием механизма контроля соответствия записей в системе по движению оборудования данным спецификации по номенклатуре и количественно-суммовым показателям;
• Автоматическое формирование спецификаций к договорам (заказов покупателей) на основании заказов поставщику;
• Ведение учета давальческих материалов по договорам строительного подряда с использованием автоматизированной системы контроля соответствия между собой показателей смет, актов приемки выполненных работ (КС-2), а также хозяйственных операций по списанию материально-производственных запасов на себестоимость объектов строительства;
• Реализуется возможность прямого взаимодействия с поставщиками через информационный портал (согласование документов, оформление первичных документов с последующей их выгрузкой в информационные системы поставщика и ОАО "НИАЭП", штрихкодирование поставляемых материальных ценностей, взаимодействие в ходе проведения входного контроля);
• Реализован механизм отражения результатов входного контроля через документы сертификации номенклатуры;
• При отражении документов и хозяйственных операций в информационной системе используется подсистема управления вводом данных, обеспечивающая выполнение контрольных процедур по проверке полноты и корректности ввода данных в систему, а также осуществляется проверка корректности использования аналитик ЕПС;
• Формирование отчетности по требованиям заинтересованных лиц (руководство, ГК «Росатом», налоговые органы, аудитор Общества).
|
Штрихкодирование объектов складского хозяйства
Дополнительные особенности информационной системы:
• Реализован механизм присвоения уникального штрих-кода каждому объекту материально-производственных запасов и основных средств Организации с возможностью формирования и печати этикеток штрих-кода для последующей маркировки ценностей;
• Реализован механизм маркировки ячеек складского хранения этикетками штрих-кода;
• Автоматизировано ведение адресного склада;
• Реализуется механизм получения поставщиками сведений о штрих-кодах поставляемых ценностей через информационный портал с целью последующего штрих-кодирования соответствующих ценностей непосредственно поставщиком до момента поставки;
• Все складские операции осуществляются с применением технологии штрих-кодирования, идентификация материальных ценностей производится по штрих-коду;
• При отражении документов и хозяйственных операций в информационной системе используется подсистема управления вводом данных, обеспечивающая выполнение контрольных процедур по проверке полноты и корректности ввода данных в систему, а также осуществляется проверка корректности использования аналитик ЕПС;
• Формирование отчетности по требованиям заинтересованных лиц (руководство, ГК «Росатом», налоговые органы, аудитор Общества).
|
Оперативный учет денежных средств
Автоматизированное управление денежными средствами предприятия:
• оперативный учет фактического движения денежных средств предприятия на расчетных счетах и кассах;
• оперативное планирование поступлений и расходов денежных средств предприятия;
• много валютный учет движения и остатков денежных средств;
• регистрация планируемых поступлений и расходов денежных средств;
• резервирование денежных средств под предстоящие платежи на расчетных счетах и в кассах;
• размещение денежных средств в ожидаемых входящих платежах;
• формирование платежного календаря;
• оформление всех необходимых первичных документов;
• интеграция с системами "клиент банка";
• возможность разнесения (ручного или автоматического) суммы платежного документа по нескольким договорам и сделкам.
|
Дополнительные особенности информационной системы:
• Интеграция системы заявок на осуществление платежей с системой бюджетирования, договорным блоком, блоком заказов поставщикам в части контроля использования лимитов бюджетов и обоснованности платежей;
• Реализация бизнес-процесса согласования заявок на расходование средств;
• При отражении документов и хозяйственных операций в информационной системе используется подсистема управления вводом данных, обеспечивающая выполнение контрольных процедур по проверке полноты и корректности ввода данных в систему, а также осуществляется проверка корректности использования аналитик ЕПС;
• Формирование отчетности по требованиям заинтересованных лиц (руководство, ГК «Росатом», налоговые органы, аудитор Общества).
|
Договорная работа
• Подготовка и согласование договоров;
• Ведение журнала договоров предприятия;
• Планирование и контроль исполнения договоров;
• Формирование универсальных отчетов;
• Хранение скан-копий договоров и договорной документации.
|
Дополнительные особенности информационной системы:
• Возможность ведения взаиморасчетов по договору по всем организациям (включая филиалы) юридического лица;
• Возможность создания дополнительного соглашения с автоматическим заполнением по данным основного договора;
• Реализация бизнес-процесса согласования договоров с применением сценария согласования в зависимости от типа договора;
• Возможность ведения договоров в устной форме и контроля за их исполнением;
• Бюджетирование договора (определение статей БДДС, БДР, статей затрат ЕПС договора, источников финансирования, условий расчетов по договору, графиков исполнения обязательств сторонами по договору);
• Формирование бланков документов - листа согласования и служебной записки к договору;
• При отражении документов и хозяйственных операций в информационной системе используется подсистема управления вводом данных, обеспечивающая выполнение контрольных процедур по проверке полноты и корректности ввода данных в систему, а также осуществляется проверка корректности использования аналитик ЕПС;
• Формирование отчетности по требованиям заинтересованных лиц (руководство, ГК «Росатом», налоговые органы, аудитор Общества).
|
Взаимодействие со смежными системами
Интеграция со следующими системами:
• системы "Клиент банка;
• электронная почта;
• системы передачи отчетности по электронным каналам связи.
|
Дополнительные особенности информационной системы:
Интеграция с системами ОАО "НИАЭП":
• Программный комплекс "ИСУП" (выгрузка договоров, загрузка актов КС-2, смет);
• Программный комплекс "СИО" (выгрузка договоры, контрагенты; загрузка номенклатура, договорные спецификации);
• ЕОС НСИ (загрузка контрагентов);
• SP&M (выгрузка контрагентов, договорных спецификаций);
• "1С:ITIL" (обмен данными по справочникам и документам по движению основных средств отдела информационных технологий);
• Справки о заработной плате в рамках зарплатного проекта "Саровбизнесбанка".
|
Казначейство
• Централизованный контроль над финансовыми потоками организационных единиц холдинга;
• Оперативное отслеживание движения денег на расчетных счетах и состояния взаиморасчетов с контрагентами;
• Повышение исполнимости бюджета движения денежных средств;
• Ускорение процедур согласования платежей;
• Планирование движений денежных средств;
• Управление составом статей движения денежных средств;
• Регистрация, согласование и корректировка заявок на расходование средств;
• Управление Реестрами денежных средств;
• Формирование и управление Платежным календарем;
• Лимитирование потоков и остатков денежных средств;
• Формирование платежных поручений;
• Интеграция с системами Клиент-банк и учетными системами компании;
• Оперативная отчетность и анализ;
• Управление лимитами на расходование денежных средств
|
Дополнительные особенности информационной системы:
• Использование аналитик "Росатом" в работе подсистемы "Казначейство";
• При отражении документов и хозяйственных операций в информационной системе используется подсистема управления вводом данных, обеспечивающая выполнение контрольных процедур по проверке полноты и корректности ввода данных в систему, а также осуществляется проверка корректности использования аналитик ЕПС;
• Формирование отчетности по требованиям заинтересованных лиц (руководство, ГК «Росатом», налоговые органы, аудитор Общества).
|
Бюджетный учет
В результате бюджетирования составляется совокупность финансовых планов, согласованных между собой:
• бюджет движения денежных средств (БДДС);
• бюджет доходов и расходов (БДР);
• прогнозный баланс;
• оборотные бюджеты для отдельных подразделений и для отдельных видов деятельности предприятия.
|
Дополнительные особенности информационной системы:
• Использование аналитик "Росатом" в работе подсистемы "Бюджетный учет";
• Самостоятельный интерфейс подсистемы "Бюджетный учет" - индивидуальные рабочие места специалистов по бюджету в рамках выполняемых функций;
• Установление лимитов расходования денежных средств в разрезе бюджетных сценариев (вид бюджета, статьи оборотов бюджета) и ЦФО на основании заявок ЦФО;
• Контроль исполнения бюджетов через систему заявок на расходование средств и платежных документов;
• Лимитирование расходов , не принимаемых для целей налогообложения прибыли, и платежей по ним; контроль освоения лимитов платежей и расходов, реализация в информационной системе соответствующих контрольных процедур;
• При отражении документов и хозяйственных операций в информационной системе используется подсистема управления вводом данных, обеспечивающая выполнение контрольных процедур по проверке полноты и корректности ввода данных в систему, а также осуществляется проверка корректности использования аналитик ЕПС;
• Формирование отчетности по требованиям заинтересованных лиц (руководство, ГК «Росатом», налоговые органы, аудитор Общества).
|
Формирование консолидированной отчетности
Дополнительные особенности информационной системы:
• Использование аналитик "Росатом" в работе подсистемы "Формирование консолидированной отчетности";
• Автоматическое формирование отчетности по формам "ФСД", автоматическая выгрузка в файл-шаблон корпорации;
• Автоматическое формирование отчетности по формам "ФСД_МСФО", автоматическая выгрузка в файл-шаблон корпорации;
• Автоматическое формирование отчетности по формам "ПСД", автоматическая выгрузка в файл-шаблон корпорации;
• Автоматическое формирование отчетности по формам "Шаблоны ОС", автоматическая выгрузка в файл-шаблон корпорации;
• Формирование бухгалтерской отчетности, (Баланс, отчет о прибылях и убыткаХ) по формам Госкорпорации;
• Формирование прочих форм отчетности по требованиям заинтересованных лиц (руководство, ГК «Росатом», налоговые органы, аудитор Общества).
|
|
