Скачать 116.94 Kb.
|
Приложение №2 к Порядку открытия и закрытия банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)»П Е Р Е Ч Е Н Ь документов, необходимых для открытия банковского счета юридическим лицам-нерезидентам в АО «НДБанк»1
Для филиала и представительства дополнительно предоставляются:
Примечание: Документы, представленные в Банк для открытия счета юридическим лицам, созданным в соответствии с законодательством иностранного государства и имеющим местонахождение за пределами территории Российской Федерации, выданные за границей РФ, должны быть легализованы в установленном законодательством РФ порядке. Документы могут быть легализованы упрощенным порядком, т.е. посредством проставления апостиля нотариусом либо другим полномочным согласно законодательству страны местонахождения нерезидента должностным лицом; (если данное государство участвует в Гаагской Конвенции, отменяющей требования легализации иностранных официальных документов 1961года). В силу порядка, установленного рядом международных договоров России о правовой помощи, Банк вправе принимать иностранные официальные документы без консульской легализации и апостилирования из Азербайджана, Армении, Албании, Аргентины, Алжира, Египта, Белоруссии, Болгарии, Венгрии, Вьетнама, Греции, Грузии, Ирака, Ирана, Испании, Италии, Йемена, Индии, Казахстана, Кипра, Китая, КНДР, Кубы, Киргизии, Латвии, Литвы, Мали, Молдавии, Монголии, Польши, Румынии, Таджикистана, Туниса, Туркменистана, Турции, Украины, Узбекистана, Финляндии, Чехии и Словакии, Эстонии, Югославии. Заверенный перевод на русский язык в любом случае обязателен. Данное условие распространяется на все документы Перечня. В случае если Юридические лица-нерезиденты РФ, являются российскими налогоплательщиками, предоставляют (Клиент вправе предоставить не менее двух документов, которые могут подтвердить сведения о финансовом положении и деловой репутации): -Сведения (документы) о финансовом положении (копии годовой бухгалтерской отчетности (бухгалтерский баланс, отчет о финансовом результате), - копии годовой (либо квартальной) налоговой декларации с отметками налогового органа об их принятии или без такой отметки с приложением либо копии квитанции об отправке заказного письма с описью вложения (при направлении по почте), -копии подтверждения отправки на бумажных носителях (при передаче в электронном виде); и (или) копия аудиторского заключения на годовой отчет за прошедший год, в котором подтверждаются достоверность финансовой (бухгалтерской) отчетности и соответствие порядка ведения бухгалтерского учета законодательству Российской Федерации; - справка об исполнении налогоплательщиком (плательщиком сборов, налоговым агентом) обязанности по уплате налогов, сборов, пеней, штрафов, выданная налоговым органом; -сведения об отсутствии в отношении юридического лица производства по делу о несостоятельности (банкротстве), вступивших в силу решений судебных органов о признании его несостоятельным (банкротом), проведения процедур ликвидации по состоянию на дату представления документов в кредитную организацию; и (или) сведения об отсутствии фактов неисполнения юридическим лицом своих денежных обязательств по причине отсутствия денежных средств на банковских счетах; -данные о рейтинге юридического лица, размещенные в сети "Интернет" на сайтах международных рейтинговых агентств ("Standard & Poor's", "Fitch-Ratings", "Moody's Investors Service" и другие) и национальных рейтинговых агентств). Юридические лица-нерезиденты РФ, не являющиеся российскими налогоплательщиками дополнительно предоставляют (Клиент вправе предоставить не менее двух документов, которые могут подтвердить сведения о финансовом положении и деловой репутации) -Копия аудиторской (при отсутствии- управленческой) годовой финансовой отчетности. -Сведения об основных контрагентах, объемах и характере операций, которые предполагается проводить с использованием банковского счета, открываемого в банке. - Письмо с подтверждением отсутствия обязанности предоставлять по месту регистрации или деятельности финансовой отчетности компетентным государственным органам и копии внутренних документов Клиента в целях финансово-хозяйственного учета. 3 - рекомендательные письма, составленные в произвольной форме, российских или иностранных кредитных организаций, с которыми у Клиента имеются гражданско-правовые отношения, вытекающие из договора банковского счета. Для вновь созданных юридических лиц-нерезидентов рекомендательные письма предоставляются учредителями; - данные о рейтинге юридического лица, размещенные в сети "Интернет" на сайтах международных рейтинговых агентств ("Standard & Poor's", "Fitch-Ratings", "Moody's Investors Service" и другие) и национальных рейтинговых агентств).
При открытии доверительному управляющему счетов для расчетов по деятельности, связанной с доверительным управлением (счетов доверительного управления), в Банк предоставляются:
При наличии Счета Клиента, открытого Банке, для открытия иных банковских счетов необходимо дополнительно представить следующие документы:
При заключении дополнительного соглашения к Договору (неснижаемый остаток) дополнительно предоставляется: - документы, подтверждающие постоянное местонахождение получателя дохода в иностранном государстве. Примечание: Для применения при исчислении налога на доходы иностранных организаций от источников в РФ положений международных договоров (соглашений, конвенций) РФ, регулирующих вопросы налогообложения, Клиент - юридическое лицо – нерезидент РФ, представляет до даты выплаты процентов по Дополнительному соглашению оформленные в соответствии с требованием Налогового кодекса РФ документы, подтверждающие постоянное местонахождение получателя дохода в иностранном государстве. В качестве таких документов могут применяться справки по форме, установленной внутренним законодательством этого иностранного государства, а также справки в произвольной форме. Указанные справки рассматриваются как подтверждающие постоянное местопребывание иностранной организации в случае, если в них содержится следующая или аналогичная по смыслу формулировка: «Подтверждается, что компания (наименование компании) является (являлась) в течение (указать период) лицом с постоянным местопребыванием в (указать государство) в смысле Соглашения об избежание двойного налогообложения между СССР/Российской Федерацией и (указать государство)». Документы, подтверждающие местопребывание иностранных организаций, подлежат легализации либо должен быть проставлен апостиль на самом документе или на отдельном листе, скрепляемом с документом в установленном порядке, за исключением случаев, предусмотренных международными договорами РФ. В случае если данное подтверждение составлено на иностранном языке, Банку предоставляется нотариально заверенный перевод на русский язык. В случае если в документе указан период, в отношении которого подтверждается постоянное местопребывание иностранной организации в иностранном государстве, то действие такого документа распространяется на этот указанный период. В случае если период не указан, подтверждение действует в течение года (12 месяцев) с даты выдачи такого документа. В случае если Клиент - юридическое лицо - нерезидент РФ осуществляет деятельность в РФ через постоянное представительство и доход в виде процентов по Дополнительному соглашению относится к деятельности такого постоянного представительства, то удержание налога на доходы иностранных организаций от источников в РФ не производится, если в распоряжении Банка имеется нотариально заверенная копия свидетельства о постановке на учет в налоговых органах РФ, оформленная не ранее, чем в предыдущем году. В случае непредставления в срок указанных документов Банк при выплате процентов по Дополнительному соглашению Клиенту - юридическому лицу - нерезиденту РФ удерживает налог на доходы иностранных организаций от источников в РФ по ставкам, предусмотренным российским налоговым законодательством. Перечень государств, юридическим лицам которых в соответствии с соглашениями, заключенными между национальными Банками и Банком России, для открытия счетов на территории РФ требуются соответствующие разрешения (подлежит применению при условии учета последующих изменений и дополнений в указанные Соглашения, а также с учетом вновь заключенных соглашений)
1 В Банк могут быть представлены копии документов, заверенные Клиентом - юридическим лицом, при условии установления Банком их соответствия оригиналам документов. Копии документов, заверенные Клиентом, состоящие более чем из одного листа, должны быть прошиты, а листы пронумерованы. На месте сшива должно быть указано количество пронумерованных и прошитых листов (прописью); проставлена дата, фамилия, имя, отчество (при наличии), наименование должности лица, заверившего копию документа, а также его собственноручная подпись и оттиск печати (при ее отсутствии - штампа) Клиента. Сотрудник Банка может изготовить и заверить копии документов, предоставленных Клиентом. Клиентом может представляться заверенная выписка из внутренних документов, образующихся в его деятельности, либо заверенная выписка из документов, имеющих непосредственное отношение к деятельности Клиента и образующихся в деятельности юридических лиц (органов власти), в ведении которых находится (которым подведомственен) клиент - юридическое лицо. Выписка из внутренних документов, образующихся в деятельности Клиента, может быть заверена в порядке, установленном законодательством Российской Федерации, либо заверена Клиентом, с указанием фамилии, имени, отчества (при наличии), наименования должности лица, заверившего выписку, а также с проставлением его собственноручной подписи и оттиска печати (при ее отсутствии - штампа) Клиента. Выписка из документов, имеющих непосредственное отношение к деятельности Клиента и образующихся в деятельности юридических лиц (органов власти), в ведении которых находится (которым подведомственен) Клиент, может быть заверена в порядке, установленном законодательством Российской Федерации, либо заверена юридическим лицом (органом власти), в ведении которых находится (которым подведомственен) Клиент, с указанием фамилии, имени, отчества (при наличии), наименования должности лица, заверившего выписку, а также с проставлением его собственноручной подписи и оттиска печати (при ее отсутствии - штампа) юридического лица (органа власти), если иной порядок заверения выписки из документов не определен соответствующим юридическим лицом (органом власти). 2 Банк вправе запросить так же для идентификации документы удостоверяющие личность выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев. 3 Документы представляются, если законодательством страны, в которой создано Юридическое лицо–Нерезидент, не установлена обязанность предоставлять по месту его регистрации или деятельности финансовые отчеты компетентным (уполномоченным) государственным учреждениям. |
Приложение №1 к Порядку открытия и закрытия банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам) | Перечень документов, необходимых для открытия счета депо юридическим лицам-резидентам российской федерации 8 | ||
Список документов, необходимых для открытия банковского счета международным организациям | |||
Список документов, необходимых для открытия банковского счета международным организациям | Список документов, необходимых для открытия банковского счета юридическому лицу-нерезиденту | ||
Список документов, необходимых для открытия банковского счета юридическому лицу-нерезиденту | Список документов, необходимых для открытия банковского счета юридическому лицу-резиденту |
Поиск Главная страница   Заполнение бланков   Бланки   Договоры   Документы    |