Расчет налоговой базы и суммы налога по доходам, облагаемым по ставке 30 % (НалБаза30)
Наименование элемента
|
Сокращённое наименование (код) элемента
|
Признак типа элемента
|
Формат элемента
|
Признак обязательности элемента
|
Дополнительная информация
|
Общая сумма дохода
|
ДоходОбщ
|
A
|
N(14.2)
|
О
|
|
Общая сумма дохода, не подлежащая налогообложению
|
ДоходОбщНеНал
|
A
|
N(14.2)
|
О
|
|
Общая сумма дохода, подлежащая налогообложению
|
ДоходОбщНал
|
A
|
N(14.2)
|
О
|
|
Общая сумма расходов
|
РасхОбщ
|
A
|
N(14.2)
|
О
|
|
Налоговая база
|
НалБаза
|
A
|
N(14.2)
|
О
|
|
Общая сумма налога, исчисленная к уплате
|
Исчисл
|
A
|
N(12)
|
О
|
|
Общая сумма налога, удержанная у источника выплаты
|
УдержОбщ
|
A
|
N(12)
|
О
|
|
Общая сумма налога, уплаченная на основании налогового уведомления на уплату налога на доходы физических лиц в связи с сообщением налогового агента о невозможности удержания налога и сумме задолженности налогоплательщика
|
УплУвед
|
A
|
N(12)
|
О
|
|
Сумма налога, подлежащая возврату из бюджета
|
ПодлВозв
|
A
|
N(12)
|
О
|
|
Сумма налога, подлежащая уплате (доплате) в бюджет
|
ПодлУпл
|
A
|
N(12)
|
О
|
|
Таблица 4.14
Расчет налоговой базы и суммы налога по доходам, облагаемым по ставке 35 % (НалБаза35)
Наименование элемента
|
Сокращённое наименование (код) элемента
|
Признак типа элемента
|
Формат элемента
|
Признак обязательности элемента
|
Дополнительная информация
|
Общая сумма дохода
|
ДоходОбщ
|
A
|
N(14.2)
|
О
|
|
Общая сумма дохода, не подлежащего налогообложению
|
ДоходОбщНеНал
|
A
|
N(14.2)
|
О
|
|
Налоговая база
|
НалБаза
|
A
|
N(14.2)
|
О
|
|
Общая сумма налога, исчисленная к уплате
|
Исчисл
|
A
|
N(12)
|
О
|
|
Общая сумма налога, удержанная у источника выплаты
|
УдержОбщ
|
A
|
N(12)
|
О
|
|
Общая сумма удержанного налога с доходов, освобождаемых от налогообложения в соответствии с пп.1 п.1 ст.212 НК РФ
|
УдержОбщЛиш
|
A
|
N(12)
|
О
|
|
Общая сумма налога, уплаченная на основании налогового уведомления на уплату налога на доходы физических лиц в связи с сообщением налогового агента о невозможности удержания налога и сумме задолженности налогоплательщика
|
УплУвед
|
A
|
N(12)
|
О
|
|
Общая сумма налога, уплаченная в иностранных государствах, подлежащая зачету в Российской Федерации
|
УплИно
|
A
|
N(12)
|
О
|
|
Сумма налога, подлежащая возврату из бюджета
|
ПодлВозв
|
A
|
N(12)
|
О
|
|
Сумма налога, подлежащая уплате (доплате) в бюджет
|
ПодлУпл
|
A
|
N(12)
|
О
|
|
Таблица 4.15
Расчет налоговой базы и суммы налога по доходам, облагаемым по ставке 9 % (НалБаза9)
Наименование элемента
|
Сокращённое наименование (код) элемента
|
Признак типа элемента
|
Формат элемента
|
Признак обязательности элемента
|
Дополнительная информация
|
Общая сумма дохода
|
ДоходОбщ
|
A
|
N(14.2)
|
О
|
|
Налоговая база
|
НалБаза
|
A
|
N(14.2)
|
О
|
|
Общая сумма налога, исчисленная к уплате
|
Исчисл
|
A
|
N(12)
|
О
|
|
Общая сумма налога, удержанная у источника выплаты
|
УдержОбщ
|
A
|
N(12)
|
О
|
|
Общая сумма налога, уплаченная на основании налогового уведомления на уплату налога на доходы физических лиц в связи с сообщением налогового агента о невозможности удержания налога и сумме задолженности налогоплательщика
|
УплУвед
|
A
|
N(12)
|
О
|
|
Общая сумма налога, уплаченная в иностранных государствах, подлежащая зачету в Российской Федерации
|
УплИно
|
A
|
N(12)
|
О
|
|
Сумма налога, подлежащая возврату из бюджета
|
ПодлВозв
|
A
|
N(12)
|
О
|
|
Сумма налога, подлежащая уплате (доплате) в бюджет
|
ПодлУпл
|
A
|
N(12)
|
О
|
|
Таблица 4.16
Расчет налоговой базы и суммы налога по доходам, облагаемым по ставке 15 % (НалБаза15)
Наименование элемента
|
Сокращённое наименование (код) элемента
|
Признак типа элемента
|
Формат элемента
|
Признак обязательности элемента
|
Дополнительная информация
|
Общая сумма дохода
|
ДоходОбщ
|
A
|
N(14.2)
|
О
|
|
Налоговая база
|
НалБаза
|
A
|
N(14.2)
|
О
|
|
Общая сумма налога, исчисленная к уплате
|
Исчисл
|
A
|
N(12)
|
О
|
|
Общая сумма налога, удержанная у источника выплаты
|
УдержОбщ
|
A
|
N(12)
|
О
|
|
Общая сумма налога, уплаченная на основании налогового уведомления на уплату налога на доходы физических лиц в связи с сообщением налогового агента о невозможности удержания налога и сумме задолженности налогоплательщика
|
УплУвед
|
A
|
N(12)
|
О
|
|
Сумма налога, подлежащая возврату из бюджета
|
ПодлВозв
|
A
|
N(12)
|
О
|
|
Сумма налога, подлежащая уплате (доплате) в бюджет
|
ПодлУпл
|
A
|
N(12)
|
О
|
|
Таблица 4.17
Сведения о доходах (вычетах) (СведДохВыч)
Наименование элемента
|
Сокращённое наименование (код) элемента
|
Признак типа элемента
|
Формат элемента
|
Признак обязательности элемента
|
Дополнительная информация
|
Доходы от источников в Российской Федерации (А)
|
ДоходИстРФ
|
С
|
|
НМ
|
Состав элемента представлен в табл. 4.18
|
Доходы от источников за пределами Российской Федерации (Б)
|
ДоходИстИно
|
С
|
|
НМ
|
Состав элемента представлен в табл. 4.20
|
Доходы, полученные от предпринимательской деятельности, адвокатской деятельности и частной практики (В)
|
ДоходПредпр
|
С
|
|
Н
|
Состав элемента представлен в табл. 4.22
|
Расчет суммы доходов, не подлежащих налогообложению (Г1)
|
ДоходОсвПрев
|
С
|
|
Н
|
Состав элемента представлен в табл. 4.25
|
Расчет суммы удержанного налога с доходов, освобождаемых от налогообложения в соответствии с пп.1 п.1 ст.212 НК РФ (Г2)
|
ДоходМатВыг
|
С
|
|
Н
|
Состав элемента представлен в табл. 4.29
|
Расчет профессиональных налоговых вычетов по авторским вознаграждениям, вознаграждениям за создание, исполнение или иное использование произведений науки, литературы и искусства, вознаграждениям авторам открытий, изобретений и промышленных образцов (вознаграждения) (Д)
|
ВычВозн
|
С
|
|
НМ
|
Состав элемента представлен в табл. 4.31
|
Расчет профессиональных налоговых вычетов по договорам гражданско-правового характера (Е)
|
ВычДоговорГПХ
|
С
|
|
НМ
|
Состав элемента представлен в табл. 4.33
|
Расчет имущественных налоговых вычетов по доходам от продажи имущества (Ж1)
|
ВычПродИмущ
|
С
|
|
Н
|
Состав элемента представлен в табл. 4.35
|
Расчет имущественных налоговых вычетов по доходам от продажи доли в уставном капитале организации, при уступке прав требования по договору участия в долевом строительстве (Ж2)
|
ВычИмущПрав
|
С
|
|
НМ
|
Состав элемента представлен в табл. 4.38
|
Расчет налоговой базы по доходам по операциям с ценными бумагами и операциям с финансовыми инструментами срочных сделок, базисным активом по которым являются ценные бумаги или фондовые индексы (З)
|
НалБазОперЦБ
|
С
|
|
НМ
|
Состав элемента представлен в табл. 4.43
|
Расчет налоговой базы по доходам по операциям с ценными бумагами и операциям с финансовыми инструментами срочных сделок, базисным активом по которым являются ценные бумаги или фондовые индексы, осуществляемым доверительным управляющим (И)
|
НалБазОперЦБДУ
|
С
|
|
НМ
|
Состав элемента представлен в табл. 4.46
|
Расчет стандартных налоговых вычетов (К1)
|
ВычСтанд
|
С
|
|
Н
|
Состав элемента представлен в табл. 4.49
|
Расчет социальных налоговых вычетов (К2)
|
ВычСоциал
|
С
|
|
Н
|
Состав элемента представлен в табл. 4.52
|
Расчет социальных налоговых вычетов, установленных пп.4 п.1 ст.219 НК РФ в части сумм страховых взносов, уплаченных по договору (договорам) добровольного пенсионного страхования (К3)
|
ВычДогДПС
|
С
|
|
Н
|
Состав элемента представлен в табл. 4.55
|
Расчет социальных налоговых вычетов, установленных пп.4 п.1 ст.219 НК РФ в части сумм пенсионных взносов, уплаченных по договору (договорам) негосударственного пенсионного обеспечения (К4)
|
ВычДогНПО
|
С
|
|
Н
|
Состав элемента представлен в табл. 4.58
|
Расчет имущественного налогового вычета по суммам, израсходованным на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них (Л)
|
ВычИмущНовМ
|
С
|
|
Н
|
Состав элемента представлен в табл. 4.61
|
Таблица 4.18
|
