Учебно-методический комплекс дисциплины «Бухгалтерские информационные технологии»


НазваниеУчебно-методический комплекс дисциплины «Бухгалтерские информационные технологии»
страница8/12
ТипУчебно-методический комплекс
filling-form.ru > бланк строгой отчетности > Учебно-методический комплекс
1   ...   4   5   6   7   8   9   10   11   12
Тема: Работа с программой «1С:Бухгалтерия 8». Учет операций по кассе и банку. Учет расчетов с поставщиками и покупателями.


  1. 10.т.м. (здесь и далее т.м. –текущий месяц) выписаны платежные поручения на оплату:

  • ЧП «Молоко» 2500 руб за молоко, включая НДС – 10%.

  • ООО «Валенсия» на сумму 153400 руб за морозильную камеру, включая НДС – 18%. . (ООО Валенсию добавить в группу Поставщики, справочника Контрагенты)

    • Банк- Схема работы – Платежное поручение

    • В открывшемся окне Платежные поручения, используя кнопку Добавить ввести два поручения , заполняются следующие поля: Дата; Получатель; Договор; Сумма; Ставка НДС; Назначение платежа. ОК.




  1. 12.т.м.выписано платежное поручение на перечисление в бюджет налога на доходы физических лиц - 17050 руб.:

  • Банк- Схема работы – Платежное поручение

  • В открывшемся окне Платежные поручения нажать кнопку Добавить

  • В форме Платежное поручение вводится дата – 12т.м.и устанавливается галочка в поле Перечисление в бюджет и нажимается кнопка Заполнить

  • В окне Виды налогов вводится новая запись:

    • Вид налога (платежа) – Подоходный налог

    • Счет учета – 68.01

    • КБК – выбирают: 182 – Федеральная налоговая служба, 10102000010000110 – Налог на доходы физических лиц, ОК

    • Организация – Полюс

    • Получатель - Управление ФНС по Приморскому краю

    • Вид перечисления – налоговый платеж

    • Статус – 01 – налогоплательщик (плательщик сборов) – юридическое лицо

    • Основание. – ТП – платежи текущего года

    • Тип платежа – НС – уплата налогов или сбора

    • Периодичность – МСмесячный платеж

    • Очередность платежа – 3; ОК




  • Выбрать только, что введенную запись, все поля Платежного поручения заполняются автоматически, включая сумму. ОК




  1. 14.т.м.получена выписка, что все выписанные платежные поручения оплачены, отразить данную операцию

  • Банк - Схема работы - Банковские выписки

  • В окне Банковские выписки нажать кнопку Подобрать

  • Откроется окно Подбор неоплаченных платежных поручений, в данном окне должно отразиться выписанные платежные поручения

  • Ввести дату выписки и отметить все поручения и нажать кнопку Сформировать строки выписки

  • Проверьте результат проведения строк выписки банка (пиктограмма Результат проведения документа).

  • Остаток на счете должен получиться - 42088 руб.




  1. 18.т.м. получена счет-фактура № 27 от АО «Дальэнерго» на оплату электроснабжения на сумму 5310 руб., включая НДС, 20.т.м.счет-фактура оплачена:

  • Покупка- Схема работы - Поступление товаров и услуг

  • В открывшемся окне Поступление товаров и услуг нажать кнопку Добавить

  • Выбрать Покупка, комиссия и ОК.

  • В шапке формы Поступление товаров и услуг. Покупка, комиссия вводится дата, выбирается контрагент и договор.

  • Для установке цены включающей НДС надо нажать вверху кнопку Цены и валюта и в открывшемся окне установить галочки в полях Учитывать НДС и Сумма включает НДС, а затем ОК.

  • В табличной части перейти во вкладку Услуги

  • Используя кнопку Добавить вводится новая запись в табличную часть:

    • При выборе номенклатуры дописывается новый элемент – «Электроснабжение» в справочник – Номенклатура группа Услуги для элемента выбирается Статья затрат – Материальные расходы и устанавливается галочка в поле Услуга, устанавливается НДС -18%..

  • Вводится Сумма – 5310

  • Счет затрат (БУ) – 20.01

  • Подразделение - Цех мороженого

  • Субконто1 – Мороженое

  • Субконто2 – материальные расходы

  • Документ проводится - кнопка Провести.

  • Перейти на вкладку Счет-фактура.

  • Устанавливается галочка в поле Предъявлен счет-фактура, затем вводится номер и дата счет-фактуры.

  • Нажимается кнопка ОК.

  • Проверьте результат проведения документа (пиктограмма Результат проведения документа).

  • Оплата счет-фактуры 20.т.м.

    • выписывается платежное поручение на основании только что введенного документа, для этого курсор устанавливается на только что введенный документ в журнале Поступление товаров и услуг (меню – Действия, команда – На основании – Платежное поручение), платежное поручение формируется автоматически, надо только установить верную дату..

    • отражается выписка банка, что выписанное платежное поручение оплачено, можно выполнить действия аналогично пункту 3, а можно также на основании: в журнале Платежных поручений, установить курсор на только что выписанное поручение (меню – Действия, команда – На основании – Списание с расчетного счета).

  • Остаток на счете должен получиться – 36778 руб.

  • Просмотрите, как связаны между собой все только, что выписанные 3 документа, для этого установите курсор на любой из этих документов в соответствующем журнале и нажмите кнопку Структура подчиненности документа должна выйти структура из трех документов.




  1. 20. т.м.Выписан счет на предоплату магазину «Универсам» за мороженое с изюмом в количестве 7000 шт.

  • Продажа - Счет

  • В открывшемся окне Счет на оплату покупателю нажать кнопкуДобавить

  • Заполняется форма Счет на оплату покупателю и нажимается кнопка ОК.




  1. 22.т.м.на расчетный счет поступили деньги от магазина «Универсам» по выписанному счету на предоплату:

  • Банк- Схема работы - Банковские выписки

  • В окне Банковские выписки нажать кнопку Добавить

  • Выбрать Поступление на расчетный счет и ОК.

  • Выбрать Оплата от покупателей и ОК.

  • Заполняются следующие поля: Дата – 22.т.м.; Плательщик; Договор; Сумма; Ставка НДС – 18%; Счет на оплату – выбирается только что введенный счет; Назначение платежа. ОК.

  • Проверьте результат проведения строки выписки банка

  • Остаток на счете должен получиться – 94598 руб.




  1. 25.т.м.Произведен возврат подотчетной суммы от Федорова А.Г. в кассу 1050руб.

  • Касса - Приходный кассовый ордер

  • кнопка Добавить и выбирается Возврат от подотчетного лица,

  • После заполнения формы, документ записывается кнопка Записать.

  • Для просмотра печатной формы документа кнопка Печать.

  • Документ закрывается с проведением кнопка ОК.

  • Проверьте результат проведения документа




  1. 25.т.м.получено из банка по чеку №854330 для выдачи аванса и прочие финансовые нужды -14000руб. (выписывается Приходный кассовый ордер)




  1. 25. т.м.выплачен из кассы аванс работникам

Фамилия, Имя, Отчество

Сумма

Петров Константин Львович

3000

Федоров Андрей Георгиевич

3500

Иванова Анна Сергеевна

2500

  • Касса - Расходный кассовый ордер

  • кнопка Добавить и выбирается Выплата заработной платы по ведомостям,

  • В табличной части нажимается кнопка Добавить а затем кнопка выбора .

  • Открывается окно Ведомости на выплату заплаты в данное окно вводится новая запись;

  • Заполняется форма Ведомость на выплату заплаты

    • Дата -24.т.м.

    • Месяц начисления - первое число текущего месяца

    • Заполняется табличная часть работниками (лучше использовать кнопку Подбор), а затем вводятся суммы

    • Ставится отметка каждому работнику – Выплачено

    • Документ закрывается с проведением

  • Выбирается только, что введенный документ Ведомость на выплату заплаты

  • Закрывается расходный кассовый ордер с проведением.




  1. 25.т.м. Выдано из кассы в подотчет Петрову К Л 5000 руб. для оплаты услуг по рекламе на телевидении. (Расходный кассовый ордер)




  1. 27.т.м. Получен авансовый отчет Петрова КЛ , к которому прилагается счет- фактура № 56 от 26.т.м. на сумму 5192 руб включая НДС на оплату рекламы в Телемиксе.

  • Касса - Авансовый отчет

  • кнопка Добавить

  • Заполняется шапка: Дата; Физ. Лицо

  • Табличная часть, вкладка Авансы, Вводится новая строка: Документ аванса выбирается из расходных кассовых ордеров, все остальное заполняется автоматически.

  • Вкладка Прочее. Вводится новая строка:

    • Наименование документа – Счет фактура

    • Номер документа – 56

    • Дата документа – 26.т.м.

    • Поставщик - Телемикс (дописывается в группу Поставщики)

    • СФ пред… - устанавливается галочка

    • Дата Сф -26.т.м.

    • Номер СФ – 56

    • Номенклатура – Реклама (дописывается в справочник – Номенклатура группа Услуги для элемента выбирается Статья затрат – Материальные расходы и устанавливается галочка в поле Услуга, устанавливается НДС -18%.., счет учета 44.02; субконто1 – Расходы на рекламу (нормированные)

  • Документ закрывается с проведением кнопка ОК.

  • Проверьте результат проведения документа




  1. Сформируйте кассовую книгу за 25.т.м., остаток по кассе должен быть –2059 руб.

  • Касса - Отчеты - Кассовая книга




  1. Просмотрите выписки банка за текущий месяц и остаток на расчетном счете – 80598 руб.




  1. Сформируйте и сохраните в формате Eхcel (или через копии экрана) следующие отчеты за текущий месяц:

  • Карточка счета 50 по дням

  • ОСВ по счету 71

  • Анализ счета 50

  • Журнал регистрации кассовых документов.




  1. 15.т.м.оприходовано сырье от ЧП «Молоко», счет-фактура №10 от 12.т.м.: Молоко 200 литров по цене 12 руб., НДС 10%

  • Покупка- Схема работы - Поступление товаров и услуг

  • В открывшемся окне Поступление товаров и услуг нажать кнопку Добавить

  • Выбрать Покупка, комиссия и ОК.

  • В шапке формы Поступление товаров и услуг. Покупка, комиссия вводится дата, выбирается контрагент и договор, склад – Основной склад.

  • Табличная часть заполняется с помощью кнопки Подбор

  • В окне Подбор номенклатуры в документ в области Запрашивать (внизу окна) устанавливаются галочки для цены и количество

  • Выбираются материалы из справочника Номенклатура, вводится их количество и цена, если она не равно предложенной.

  • После выбора всех материалов окно подбора закрывается.

  • Документ проводится - кнопка Провести.

  • Перейти на вкладку Счет-фактура.

  • Устанавливается галочка в поле Предъявлен счет-фактура, затем вводится номер и дата счет-фактуры.

  • Нажимается кнопка ОК.

  • Проверьте результат проведения документа.




  1. 16.т.м.оприходовано сырье от базы «Продукты», счет-фактура №203 от 14.т.м.: Изюм 100 кг. по цене 50 руб., НДС 18%. 19.т.м.оплачена счет- фактура базе «Продукты».

  • Для оприходовании материалов, производятся действия аналогичные пункту 15.

  • Для оплаты материалов:

    • Устанавливается курсор на только, что выписанный документ

    • Меню Действия команда На основании

    • Выбирается Списание с расчетного счета

    • Открывается форма Списание с расчетного счета: Оплата поставщику, заполняются следующие поля: Дата – 19.т.м; Назначение платежа. ОК.




  1. 17.т.м.отпущено по лимитно-заборной карте с основного склада коробка картонная – 100шт на производство мороженного:

  • Производство- Схема работы – Требование накладная

  • В открывшемся окне Требования, накладные нажать кнопкуДобавить

  • В шапке формы Требование, накладная вводится дата, склад – Основной склад

  • Табличная часть вкладка Материалы заполняется с помощью кнопки Подбор

  • В окне Подбор номенклатуры в документ в области Запрашивать (внизу окна) устанавливается галочка только для количества

  • Выбираются материалы из справочника Номенклатура группа Материалы, вводится их количество.

  • После выбора всех материалов окно подбора закрывается.

  • Перейти во вкладку Счета затрат и ввести следующие данные для бухгалтерского учета (налоговые данные введутся автоматически):

    • Счет: -20.01

    • Подразделение – Цех мороженого

    • Номенклатура – Мороженое

    • Статья затрат – Материальные расходы

  • Нажимается ОК.

  • Проверьте результат проведения документа.




  1. Задаются нормативы для производства 100 шт.мороженого: сахар песок – 2кг., мука высший сорт – 1кг., изюм – 1 кг., молоко – 2,5л., сухое молоко -0,5кг.

  • Продажи – Справочники – Номенклатура

  • Открывается элемент Мороженое в группе Продукция

  • Перейти во вкладку Спецификация

  • Добавить новую запись:

    • Наименование – Основная

    • Количество – 100

    • Заполняется табличная часть, где указываются материалы и их норматив расхода. ОК




  1. 20.т.м.по накладной выпушена из производства готовая продукция: Мороженое с изюмом по фактической себестоимости 7000шт

  • Производство – Схема работы – Отчет производства за смену

  • В открывшемся окне Отчеты производства за смену нажать кнопку Добавить

  • В шапке формы Отчет производства за смену вводится дата, склад – Основной склад, счет затрат БУ – 20.01, Подразделение – Цех Мороженного

  • Устанавливаются галочка в поле: Списать материалы

  • Табличная часть во вкладке Продукция заполняется с помощью кнопки Подбор

  • В окне Подбор номенклатуры в документ в области Запрашивать (внизу окна) устанавливается галочка только для количества

  • Выбирается продукция из справочника Номенклатура группа Продукция, вводится ее количество.

  • После выбора всейпродукции окно подбора закрывается.

  • В табличную часть вносится себестоимость всей продукции в поле Цена (плановая) и выбирается в поле Номенклатурная группа – Мороженое; Спецификация – Основная

  • Нажимается кнопка Записать

  • Перейти во вкладку Материалы и нажать кнопку Заполнить. Табличная часть вкладки Материалы автоматически заполниться списываемыми материалами по нормативам спецификации

  • Нажимается ОК.

  • Проверьте результат проведения документа




  1. 23.т.м.отгружено 7000 шт. мороженого, оплаченного по счету магазину «Универсам».

  • Продажа-Схема работы - Счет

  • В открывшемся окне Счет на оплату покупателю выбирается нужный счет.

  • Меня Действия команда На основании – Реализация товаров и услуг

  • Выбирается Продажа, комиссия

  • Открывается уже заполненный документ Реализация товаров и услуг: Продажа, комиссия (данные автоматически перенеслись из документа Счет на оплату покупателю.

  • Изменяется дата документа

  • Нажимается кнопка Записать, а затем Провести.

  • Нажимается текст Ввести счет-фактуру.

  • Открывается форма Счет-фактура выданный ничего не изменяется и нажимается ОК.

  • В форме Реализация товаров и услуг: Продажа, комиссия нажимается кнопка ОК.

  • Проверьте результат проведения документа в журнале документов Реализация товаров.




  1. 25.т.м. по накладной выпушена из производства готовая продукция: Мороженое с изюмом по фактической себестоимости 1000шт (см пункт 19).




  1. 27.т.м.отгружено 500шт. мороженого с изюмом по продажной стоимости магазину «Универсам». Выписана накладная на реализацию отгруженной продукции и счет- фактура магазину «Универсам», НДС 18%. 29.т.м.на расчетный счет поступили деньги за отгруженное мороженое.

  • Продажа-Схема работы - Реализация товаров и услуг

  • Выбирается Продажа, комиссия

  • В открывшемся окне Продажа, комиссия нажать кнопку Добавить

  • Изменяется дата документа, выбирается склад, контрагент, договор

  • Табличная часть заполняется с помощью кнопки Подбор

  • Нажимается кнопка Записать, а затем Провести.

  • Нажимается текст Ввести счет-фактуру.

  • Открывается форма Счет-фактура выданный ничего не изменяется и нажимается ОК.

  • В форме Реализация товаров и услуг: Продажа, комиссия нажимается кнопка ОК.

  • Проверьте результат проведения документа

  • Для учета оплаты за отгруженную продукцию:

    • Устанавливается курсор на только, что выписанный документ

    • Меню Действия команда На основании

    • Выбирается Поступления на расчетный счет

    • Открывается форма Поступления на расчетный счет, заполняются следующие поля: Дата – 29т.м.; Назначение платежа. ОК.




  1. 31.т.м.проведены акты сверки взаимозачетов с всеми поставщиками и покупателями (ЧП «Молоко», База «Продукты», Дальэнерго, магазин «Универсам»)

  • Продажа- Журналы – Акт сверки взаимозачетов

  • Изменяется дата документа, выбирается контрагент, договор

  • Табличная часть заполняется с помощью кнопки Заполнить

  • Заполняются две вкладки: По данным организации и По данным контрагента.




  1. 31.т.м.по результатам актов проверки произведены окончательные расчеты с поставщиками и покупателями.




  1. Сформируйте и сохраните в формате Eхcel (или через копии экрана) следующие отчеты за текущий месяц:

  • Карточка счета 51 по дням

  • ОСВ по счету 10

  • ОСВ по счету 62

  • ОСВ по счету 60

  • ОСВ по счету 20

  • Анализ счета 51


Контрольные вопросы:

  1. Какие документы и справочники используются для учета Кассы?

  2. Какие документы и справочники используются для учета Банковских операций?

  3. Что такое проведение документа?

  4. Вкладки и их назначения документа Поступление товаров и услуг?

  5. Что такое выписка на основании?

  6. Что такое структура подчиненности документов?


Практическая работа № 3

Тема: Работа с программой «1С:Бухгалтерия 8». Учет операций по учету основных средств. Учет расчетов по заработной плате.


  1. 24.т.м. на основной склад по оплаченному счета № 56 от 14.т.м. от ООО «Валенсия» поступила морозильная камера за 130000 руб., без НДС.За доставку данной камеры был оплачен счет № 69 от 24.т.м. «Автосервису» на 5310руб включая НДС из кассы. 31.т.м. была принята к учету и введена в эксплуатацию морозильная камера, амортизационная премия при вводе в эксплуатацию составила 5%.

  • Поступлениеморозильной камеры:

    • ОС -Схема работы- Поступление товаров и услуг

    • В открывшемся окне Поступление товаров и услуг нажать кнопкуДобавить

    • Выбрать Оборудование и ОК.

    • В шапке формы Поступление товаров и услуг. Оборудование вводится дата, выбирается склад, контрагент и договор:

    • При заполнении табличной части документа дописывается новый элемент – «Морозильная камера» в справочник – Номенклатура Группа Оборудование (объекты основных средств) для элемента выбирается статья затрат – Материальные расходы; НДС -18 %

    • В форме Поступление товаров и услуг. Оборудование нажимается кнопкаЗаписать.

    • На вкладке Счет-фактура вводятся данные о полученной счет-фактуре.

    • Нажимается кнопка ОК.

    • Проверьте результат проведения документа.

  • Учет доставки Морозильной камеры:

    • Покупка – Схема работы – Поступление доп.расходов

    • В открывшемся окне Поступление доп. расходов нажать кнопкуДобавить

    • В шапке формы Поступление доп.расходов вводится дата, выбирается контрагент и договор, способ распределения – по количеству, Ставка НДС – 18%; вводится Содержание.

    • Табличная часть заполняется с помощью кнопкиЗаполнить – Заполнить по поступлению, выбирается документ на поставку Морозильной камеры.

    • Заполняется полеДоп. Расходы (сумма) – 5310.

    • Нажимается кнопкаЗаписать.

    • На вкладке Счет-фактура вводятся данные о полученной счет-фактуре.

    • Нажимается кнопка ОК.

    • Проверьте результат проведения документа.

    • На основании документа Поступление доп. расходов выпишите расходный кассовый ордер (кнопка Действия –На основании – Расходный кассовый ордер).

  • Принятие к учету морозильной камеры:

    • ОС -Схема работы- Принятие к учету ОС

    • В открывшемся окне Принятие к учету ОС нажать кнопкуДобавить

    • Выбрать Оборудование и ОК.

    • В шапке формы Принятие к учету ОС .Оборудование вводится дата, выбирается оборудование в справочнике – Номенклатура Группа Оборудование (объекты основных средств) и выбирается Подразделение и Склад.

    • При заполнении табличной части дописывается новый элемент – «Морозильная камера» в справочник – Основные средства вкладка: Основные сведения:

      • Наименование – Морозильная камера

      • Дата сведений – 25.т.м.

      • Группа учета ОС – Машины и оборудование (кроме офисного)

      • Амортизационная группа - пятая

      • Выбирается способ отражения расходов – Амортизация.

    • Вкладка Бухгалтерский учет

      • Выбирается Порядок учета – Начисление амортизации

      • МОЛ - Петров

      • Способ поступления – Приобретение за плату

      • Счет учета – 01.01

      • Галочка в полеНачислять амортизацию

      • Способ начисления амортизации – линейный

      • Способы отражения расходов по амортизации – Амортизация (счет 20.01)

      • Срок полезного использования - 120

    • Вкладка Налоговый учет заполняется аналогично вкладке Бухгалтерский учет.

    • Для учета амортизационной премии на вкладке Налоговый учет ставится галочка в поле Включить амортизационную премию в состав расходовуказывается процент премии, Счет учета затрат – 20.01, Подразделение – Цех мороженого; Номенклатурная группа – Мороженое; Статья затрат – Амортизационная премия.

    • Нажимается кнопка ОК.

    • Проверьте результат проведения документа, должна получиться одна проводка 01.01 – 08.04 на сумму 134500руб.

  1. 31.т.м. сформируйте записи книги покупок:

  • Главное меню Покупка – Ведение книги покупок – формирование записей книги покупок

  • кнопкаДобавить

  • Дата - 31.т.м.

  • Табличную часть заполнить нажатием кнопкиЗаполнить

  • Должно получиться 7 записей (Автосервис, Дальэнерго, ЧП Молоко, ЧП Молоко, Валенсия, Телевидение)

  • ОК

  • Проверьте результат проведения документадолжны сформироваться проводки по зачету НДС.

  1. 31.т.м. сформируйте записи книги продаж:

  • Главное меню Продажа – Ведение книги продаж – формирование записей книги продаж

  • кнопкаДобавить

  • Дата - 31.т.м.

  • Табличную часть заполнить нажатием кнопкиЗаполнить

  • Должно получиться 2 записи на магазин Универсам

  • ОК

  1. 31.т.м. начислена амортизация и износ на основные средства

  • ОС – Журналы – Амортизация и износ ОС

  • кнопкаДобавить

  • Период – текущий месяц

  • ОК

  • Проверьте результат проведения документа, должна получиться две проводкипо начислению амортизации.

  1. Сформируйте и сохраните в Excel (или копии экранов) следующие отчеты по учету ОС за текущий месяц:

  • ОСВ по счету 01.01

  • ОСВ по счету 08

  • Инвентарную книгу ОС

  • Ведомость амортизации ОС

  • Карточку учета ОС

    • ОС – Справочники – Основные средства

    • Откройте любой элемент справочника

    • Кнопка ФормаОС-06

  1. Проверьте справочник Должности на наличие следующих должностей: слесарь, технолог, оператор

  • Кадры – Справочники – Должности

  1. Проверьте наличие записи в справочникеОсновные начисления

  • Наименование – Оплата за производство мороженого

  • Код дохода – 2000

  • Способ отражения зарплаты - Зарплата за производство мороженого

  • Отражение в бухучете – Зарплата, доходы целиком облагаемые страховыми взносами

  • Вид начисления – пп1 ст. 255 НК РФ

  • ФСС – облагается

  • ЕСН –облагается ЕСН, взносы ПФР целиком

  • ОК

  1. Проверьте всех сотрудников организации на наличие северной надбавки и наличие приказа приема на работу последним числом прошлого месяцаи установления вида расчета – Оплата за производство мороженого(вкладка Кадровые данные открыть приказ о приеме на работу).

  2. Проверьте Наличие стандартного налогового вычета- 108/101 на каждого ребенка -1400 руб.

  • Основное меню Операции - Справочники – Справочник вычеты по НДФЛ

  • Если нет вычета 1400 руб, надо выполнить следующие действия:

    • Встать на строку 108/101 на каждого ребенка 1000 руб и нажать кнопкуПерейти – НДФЛ размер вычетов

    • В открывшемся окне нажать кнопкуДобавитьи ввести вычет с 1.01.2012, 108/101, 1400, 280000.

  1. Внесите сведения о стандартных налоговых вычетах всех сотрудникам (1400 руб на каждого ребенка). Наличие детей: Петров К Л – 2; Федоров АГ -1

  • Справочник Физические лица

  • Открывается элемент для каждого физического лица и нажимается кнопка НДФЛ

    • Добавляется право на стандартный вычет на детей (1400руб).с указанием количества детей

    • Добавляется применение вычетов с 1.т.м. в АО «Полюс»

  1. 31.т.м. начислить заработную плату работникам за производство мороженого

  • Зарплата – Схема работы – Начисление зарплаты работникам

  • В открывшемся окне Начисление зарплаты работникам нажать кнопкуДобавить

  • В шапке формы Начисление зарплаты работникам:дата – 31.т.м, месяц начисления – 01.т.м, поле Подразделение – цех мороженое

  • Нажать кнопкуЗаполнить –По плановым начислениям

  • Табличная часть заполняется всеми сотрудниками

  • нажимается кнопка ОК.

  • Проверьте результат проведения документа, все вкладки.

  • Просмотрите отчет по движению документа для каждого сотрудника и сохраните копии экранов.

  1. Проверьте ставки начисления налогов с ФОТ

  • Главное меню Зарплата – Учет НДФЛ и Налогов взносов с ФОТ – Тариф страховых взносов

  • Найдите строку за текущий год для Вида тарифа – Организации применяющие ОСН, кроме с/х производителей, должны быть следующие ставки:

    • ПФР (всего) – 26,00

    • ПФР (накопительная часть) – 6.00

    • ФСС -2,90

    • ФФОМС – 5,10

  1. 31.т.м. произведено начисление налогов с ФОТ для всех сотрудников

  • Зарплата – Схема работы – Начисление налогов (взносов) с ФОТ

  • В открывшемся окнеНачисление налогов (взносов) с ФОТнажать кнопкуДобавить

  • В шапке формы Начисление налогов (взносов) с ФОТ:за– текущий месяц.

  • нажать кнопку ОК.

  • Проверьте результат проведения документа.

  1. 31.т.м. сформирована платежная ведомость для выплаты зарплаты работникам цеха мороженого

  • Зарплата – Схема работы – Ведомость на выплату зарплаты

  • В открывшемся окне Ведомость на выплату зарплатынажать кнопкуДобавить

  • В шапке формы Ведомость на выплату зарплаты: Дата – 31.т.м., месяц начисления – 01.т.м.; Подразделение – цех мороженого

  • Табличную часть заполнить списком работников

  • КнопкаРассчитать, рассчитаются суммы на руки с учетом выплаченного аванса

  • ОК.

  1. 31.т.м. получить в банке 40000руб на выплату заработной платы и произвести расчет с сотрудниками через кассу (Приходный кассовый ордер и Расходный кассовый ордер).

  2. Сформируйте и сохраните в Excel (или копии экранов) следующие отчеты по заработной плате:

  • Расчетные листки

  • Расчетную ведомость

  • ОСВ по счету 70

  • Карточку 1 – НДФЛ по любому сотруднику

  • Карточку по ЕСН по любому сотруднику

  • Карточку по ОПС по любому сотруднику

  • Личную карточку Т-2 по любому сотруднику

  • Списки работников.

  1. 31.т.м. производится Закрытие месяца

  • Главное меню – Операции – Закрытие месяца

  • Указать период текущий месяц

  • Если выделен красным цветом, то выполните Контроль последовательности проведения документов

  • Проверьте, чтобы было выделено зеленым цветом, если нет то выполнить:

    • Начисление налогов (взносов) с ФОТ

    • Амортизация и износ основных средств

  • Затем последовательно выполнить (после выполнения каждой операции просмотреть проводки, если какой либо расчет не выполняется внимательно прочитайте список ошибок и устраните их, после этого если изменился зеленый цвет Контроль последовательности проведения документов, то выполните его, а только после этого выполняйте заново операцию, которая была с ошибкой):

    • Корректировка стоимости номенклатуры

    • Расчет долей списания косвенных расходов

    • Закрытие счетов 20,23,25,26

    • Закрытие счета 44 (издержки обращения)

    • Закрытие счетов 90, 91

    • Расчет налога на прибыль

  • Сформируйте и сохраните Отчет о выполнении операций и Справки расчеты

  1. Просмотрите на панели функций вкладки МониторРуководителю на 31.т.м.

  2. Сформируйте и сохраните в Excel (или копии экранов)

  • Оборотно- сальдовую ведомость.

  • Баланс

  • Отчет о прибылях и убытках

Контрольные вопросы:

      1. На основании каких данных формируются записи книг продаж и покупок?

      2. На основании каких данных и каким документом производится начисление амортизации?

      3. Какие документы, справочники и отчеты используются в программе для Учета расчетов по заработной плате?

      4. Какие регламентированные отчеты есть в программе?



Тема 1. АРМ-ы - средства организации экономических информационных систем.

Практическая работа № 3 (1 час)
Тема: Создание аналитического баланса в Microsoft Excel

Цель: Научиться создавать шаблоны для решения экономических задач в Ms Excel

Постановка задачи: В программе Microsoft Excel построить модель Анализа ликвидности и платежеспособности предприятия.

Модель содержит 4 листа:

  • Аналитический баланс – на данный лист вводятся финансовые показатели в выделенные ячейки, в остальных ячейках производятся расчеты. Если в результате ввода формул получается результат ноль, надо используя условное форматирование сделать невидимый формат. После ввода всех формул лист защищается от внесения в него изменений, кроме ячеек для ввода данных.

  • Анализ ликвидности – на основании данных, введенных в листе Аналитический баланс, выполняются расчеты по ликвидности и платежеспособности предприятия. Все расчеты дополнены поясняющим текстом и формулами. Лист полностью защищен от внесения в него изменений.

  • Показатели - на основании данных, введенных в листе Аналитический баланс, выполняются расчеты относительных показателей ликвидности и платежеспособности предприятия. Все расчеты дополнены поясняющим текстом и формулами. Если показатель не соответствует норме, он выводится красного цвета. Под таблицей показателей в выделенном поле выводится сформированный вывод о ликвидности и платежеспособности предприятия, вывод переносится с листа Вывод, где он формируется. Лист полностью защищен от внесения в него изменений.

  • Вывод – на данном листе на основании расчета относительных показателей формируется вывод, который отображается на листе Показатели. Лист полностью защищен от внесения в него изменений и данный лист скрыт, так как данный лист не нужен пользователю модуля, он представляет интерес только для разработчиков.

Ниже приведены распечатки всех листов с примерными данными и формулами.

После создания модуля внесите в него свои данные.
Контрольные вопросы:

  1. Как установить защиту листа?

  2. Как скрыть лист?

  3. Что такое условное форматирование и как оно работает?

  4. Правила ввода ссылок на другой лист?

  5. Как работает логическая функция ЕСЛИ?










Тема 1. АРМ-ы - средства организации экономических информационных систем.

Практическая работа № 4 (1 час)

ТЕМА: Анализ экономических показателей с помощью графиков и диаграмм в Microsoft Excel

ЦЕЛЬ: Научиться анализировать экономические показатели с помощью графиков и диаграмм.

Постановка задачи: Для большей наглядности анализа ликвидности и платежеспособности предприятия построить следующие диаграммы на отдельных листах:

  1. Диаграмму анализа показателей актива, состоящую из двух диаграмм, где отражены значения конкретных показателей и групп показателей.


  2. Диаграмму анализа показателей пассива, состоящую из двух диаграмм, где отражены значения конкретных показателей и групп показателей.


  3. Диаграмму анализа коэффициента абсолютной ликвидностидности

  4. Диаграмму по своему варианту:

  1. Анализ коэффициента срочной ликвидности

  2. Анализ коэффициента текущей ликвидности

  3. Анализ коэффициента срочной ликвидности

  4. Анализ чистых оборотных активов

  5. Анализ собственных оборотных активов

  6. Анализ коэффициента маневренности собственного оборотного капитала

  7. Анализ коэффициента обеспеченности собственным оборотным капиталом

  8. Анализ текущей ликвидности

  9. Анализ перспективной ликвидности

  10. Анализ покрытия обязательств по группам.


Контрольные вопросы:

  1. Как задаются подписи на осях диаграммы?

  2. Как расположить диаграмму на отдельном листе?

  3. Как в имеющуюся диаграмму вставить новую диаграмму?

  4. Как изменить тип диаграммы для ряда?

  5. Как поменять местами ряды в диаграмме?

  6. Как исключить ряды из диаграммы?


Тема 1. АРМ-ы - средства организации экономических информационных систем.

Практическая работа № 1 (2 часа)
Тема: Линейное прогнозирование в MicrosoftExcel

ЦЕЛЬ: Научиться прогнозированию в MicrosoftExcel


  1. Создайте в Excel таблицe со статистикой продаж товара за четыре года по месяцам, индексы сезонности Isl — индекс сезонности, рассчитанный первым способом, Is2 — индекс сезонности, рассчитанный вторым способом.




  1. Внесите данные о продажах по месяцам за все года (любые числа, исключая аномалию, т.е. очень большие и маленькие)

  2. Рассчитайте в столбце F («всего») простое суммирование объемов реализации за указанный месяц по годам с помощью функции СУММ.

  3. В столбце G («в среднем») — отношение объема реализации за все годы к количеству лет с помощью функции СРЗНАЧ.

  4. Для расчета индекса сезонности первым способом первоначально необходимо рассчитать индексы сезонности для каждого года раздельно. В таблице индексы сезонности по годам рассчитываются в столбцах Н-К. Расчетная формула имеет вид (для января 2007 года):



индекс Isl рассчитывается как среднее значение индексов по годам.

  1. Для расчета индекса сезонности вторым способом необходим средний объем продаж за месяц по годам. Он уже рассчитан в столбце G. Среднемесячный объем продаж за все годы рассчитывается в ячейке «G16» по формуле:



То есть сумма средних объемов продаж по каждому месяцу делится на количество месяцев. И последний шаг—делим средний объем продаж за месяц m на среднемесячный объем продаж за четыре года:



  1. Добавьте в таблицу еще один столбец «Прогноз на 2011».

  2. Добавьте внизу две строки «План продаж на очередной год» и «Среднемесячный объем продаж по плану», введите данные по планируемым объемам продаж за год (любое число) и рассчитайте среднемесячный объем продаж, разделив план на 12 месяцев.

  3. Рассчитайте данные столбца «Прогноз на 2011» по формуле:



(Е19 – это ячейке, где содержится среднемесячный объем продаж).

  1. Добавьте еще один столбец «Прогноз на 2011» и произведите расчет прогнозируемых данныхвоспользовавшись вторым индексом. Сравните результаты прогноза.

  2. Создайте в Excel таблицус данными по продажам за 2010 г. (данные должны быть нарастающими), рассчитайте прогноз по продажам на 2011 год воспользовавшись функциями: ПРЕДСКАЗ, ТЕНДЕНЦИЯ, РОСТ, ЛИНЕЙН, ЛГРФПРИБЛ, сравните результатыпрогноза, данные по объему продаж придумайте сами.

  3. Добавьте в таблицу еще один столбец «ФАКТ» и внесите фактические данные за 2011 год

  4. Рассчитайте ошибку прогноза для функций ПРЕДСКАЗ, ЛИНЕЙН и РОСТ.


Контрольные вопросы.

    1. Способы расчета индекса сезонности?

    2. Какие статистические функции использовались в работе и их назначение? Функции для прогнозирования в MSExcel?

    3. Функции НАКЛОН и ОТРЕЗОК и какая существует связь между этими функциями и функцией ЛИНЕЙН?

    4. Как рассчитывается ошибка прогноза?


лого


МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Федеральное государственное автономное образовательное учреждение

высшего профессионального образования

«Дальневосточный федеральный университет»

(ДВФУ)
Филиал в г. Арсеньеве

1   ...   4   5   6   7   8   9   10   11   12

Похожие:

Учебно-методический комплекс дисциплины «Бухгалтерские информационные технологии» iconУчебно-методический комплекс дисциплины «Бухгалтерские информационные технологии»
Учебно-методический комплекс составлен в соответствии с требованиями государственного образовательного стандарта высшего профессионального...

Учебно-методический комплекс дисциплины «Бухгалтерские информационные технологии» iconУчебно-методический комплекс дисциплины «информационные технологии управления»
Учебно-методический комплекс дисциплины составлен в соответствии с требованиями государственного образовательного стандарта высшего...

Учебно-методический комплекс дисциплины «Бухгалтерские информационные технологии» iconУчебно-методический комплекс дисциплины «информационные технологии управления»
Учебно-методический комплекс составлен в соответствии с требованиями государственного стандарта высшего профессионального образования...

Учебно-методический комплекс дисциплины «Бухгалтерские информационные технологии» iconУчебно-методический комплекс дисциплины «Финансовые информационные технологии»
Учебно-методический комплекс составлен в соответствии с требованиями государственного образовательного стандарта высшего профессионального...

Учебно-методический комплекс дисциплины «Бухгалтерские информационные технологии» iconУчебно-методический комплекс дисциплины «Экономика»
Профиль подготовки информационно-измерительная техника и технологии информационные системы и технологии

Учебно-методический комплекс дисциплины «Бухгалтерские информационные технологии» iconУчебно-методический комплекс дисциплины «Информационные технологии в налогообложении»
Учебно-методический комплекс составлен в соответствии с требованиями федерального государственного образовательного стандарта высшего...

Учебно-методический комплекс дисциплины «Бухгалтерские информационные технологии» iconУчебно-методический комплекс по дисциплине информационные технологии...
Рабочей программы учебной дисциплины «информационные технологии в профессиональной деятельности» 4

Учебно-методический комплекс дисциплины «Бухгалтерские информационные технологии» iconУчебно-методический комплекс по дисциплине информационные технологии в бухгалтерском учете
При разработке учебно – методического комплекса учебной дисциплины в основу положены

Учебно-методический комплекс дисциплины «Бухгалтерские информационные технологии» iconУчебно-методический комплекс дисциплины «информационные системы в экономике»
Учебно-методический комплекс составлен в соответствии с требованиями государственного образовательного стандарта высшего профессионального...

Учебно-методический комплекс дисциплины «Бухгалтерские информационные технологии» iconУчебно-методический комплекс составлен на основании требований государственного...
Учебно-методический комплекс дисциплины обсуждена на заседании кафедры Информационные системы управления «29» июня 2011 г

Вы можете разместить ссылку на наш сайт:


Все бланки и формы на filling-form.ru




При копировании материала укажите ссылку © 2019
контакты
filling-form.ru

Поиск