БАНК
открытие Д/А
Базовый Д/А – Д/А для Продажи
3.3 Документы
Взимание платежей по документарным инкассо или документарным аккредитивам заключается в сборе различных типов документов, включая векселя и аккредитивы, документы и пр. При централизованном задействовании банковских систем для инкассации и платежей, документарные инкассо определяют формальные рамки платежей.
Документация является неотъемлемой частью внешней торговли, выступая в качестве средства определения права собственности на товар или услуги, а также средства перевода средств и выдачи аккредитивов. В некоторых случаях сама документация превращается в рыночный инструмент, например, когда экспортеры продают дебиторскую задолженность факторинговым компаниям.
Поскольку при коммерческих операциях платежи осуществляются по представлении документов, всегда существует вероятность подделки таких документов и их передачи как поручения. Поэтому необходимо тщательно проверять документы.
«Унифицированные Правила Инкассации» определяют два различных типа документов, используемых во внешнеторговых операциях:
Финансовые документы
|
Документы, используемые для получения средств: чеки, вексель и пр.
|
Коммерческие
документы
|
Документы по товару, для которого финансовые документы гарантируют оплату:
коносамент, фрахтовые документы и пр.
|
Коммерческие документы подразделяются на три группы:
Транспортные
документы:
|
коносамент
|
грузовая накладная
|
морской коносамент
|
почтовая расписка
|
железнодорожная грузовая накладная
|
Страховые
документы:
|
страховое свидетельство
|
страховой полис
|
Внешнеторговые и
таможенные
документы:
|
торговый счет-фактура
|
консульское авизо
|
заверенная фактура
|
сертификат происхождения
|
Более детальное описание групп документов:
Транспортные
документы
|
В числе многих документов, которые могут быть затребованы экспортером, входят документы, подтверждающие погрузку, отправку и перевозку. Они должны быть точными во избежание просрочек по оплате. Хотя и существуют определенные временными рамками методы оформления таких документов, официальных международных стандартов нет.
|
Коносамент:
|
Коносамент является самым важным транспортным документом. Он действует как расписка транспортной компании экспортеру за полученный товар и подтверждает отгрузку.
Также он действует как товарораспорядительный документ.
Оригинал коносамента обычно заполняется в трех экземплярах или «полным набором», и представляет собой полусвободный документ. Цессионарий по стоимости, получающий индоссированный коносамент, приобретает действительное право на нее при условии, что цедент изначально обладает таким действительным правом.
Товар выпускается из иностранного порта только по предъявлении одного из оригиналов коносамента.
|
Универсальный транспортный
документ
|
Транспортный документ, охватывающий, по меньшей мере, два различных режима транспортировки. Документ должен содержать имена перевозчиков и подписывается или заверяется перевозчиком.
Также в нем должно быть указано, что товар был отгружен, с принятием ответственности за него или погрузкой на борт.
Полный документ представляет собой один универсальный транспортный документ или, если есть, полный набор.
|
|
|
Грузовая
накладная:
|
Это фрахтовая грузовая накладная, которая не является товарораспорядительным документом, а представляет собой всего лишь расписку за товар. Обычно выдается 3 экземпляра, но может оформляться и до 12 экземпляров. Экспортер, грузополучатель и авиакомпания сохраняют оригиналы, остальное принимает авиакомпания.
|
|
|
Ж/Д грузовая
накладная:
|
Это также документ о получении и поставке, который покрывает весь путь перевозки ж/д транспортом в пункт назначения за границей, а товар выпускается указанному грузополучателю в пункте назначения.
Для целей безопасности в качестве грузополучателя указывается банк, хотя банк может отказаться принимать поставку товара.
|
|
|
Почтовая
расписка:
|
Этот документ выдается почтой за печатью отправляющего почтового отделения и за подписью ответственного сотрудника. Товар может быть поставлен покупателю напрямую или, если возможно, в банк.
|
Страховые
документы
|
Страховые документы содержат информацию, которая должна соответствовать условиям продажи и получению необходимого документарного аккредитива. Страховые документы отражают страховую стоимость описанного товара, определяют покрываемые риски, определяют наименование используемого судна, запланированный маршрут и указывает, где и кто удовлетворяет претензии. Для покрытия всех рисков по правилам МТП требуются страховое покрытие на 110 % от стоимости товара.
|
|
|
Свидетельство:
|
Страховые свидетельства отражают степень транспортной страховки на одну перевозку. В них указаны покрытые риски, страховая сумма и срок действия.
Страховое покрытие должно быть оформлено минимум на 110 процентов от общей суммы счета.
|
Полис:
|
При регулярной отправке товара обычно оформляется открытый страховой полис.
Полис покрывает риски в любой момент в течение согласованных сроков и в соответствии с условиями.
Для каждой отгрузки экспортер выдает страховое свидетельство с данными по отгрузке и отправляет его в страховую компанию.
|
Внешнеторговые и
таможенные документы
|
Все документы, не относящиеся к транспортировке или страхованию груза, относятся к группе внешнеторговых и таможенных документов.
|
Торговый
счет-фактура:
|
По торговому счету-фактуре продавец требует оплату покупателем товара или услуг, предоставленных импортеру. В нем содержаться качественные и количественные параметры товара, валюта, единицы измерения и общая цена, условия оплаты и отгрузочные пометки, и пр.
|
|
|
Сертификат
происхождения:
|
Сертификат происхождения, подписанный официальным органом (обычно Торговой Палатой), подтверждает происхождение товара. Он требуется в некоторых странах для расчета пошлины и обеспечения того, чтобы товар не был произведен в «запрещенной» стране.
|
|
|
Акт осмотра перед
отгрузкой:
|
Импортер может затребовать такой документ, если он не знаком с экспортером и произведенным им товаром. Акты обычно выдаются независимым агентством после осмотра товара на предмет соответствия договорным требованиям.
|
|
|
Консульский счет:
|
Предназначение консульского счета – подтвердить, что экспортер не сбрасывает товар по искусственно заниженным ценам. Также в нем указывается базовая информацию по импортной пошлине.
Консульские счета выдаются посольством страны импортера и заполняются экспортером.
|
|
|
Свидетельство
«черного списка»:
|
Эти свидетельства требуются в некоторых странах, которые находятся в состоянии войны / ввели санкции против других стран, и в них отражается, что товар создан в стране, не входящей в «черный список». Также могут быть затронуты средства транспортировки.
|
|
