Программа дисциплины «Налоговое право» для направления 030900. 62 «Юриспруденция»


НазваниеПрограмма дисциплины «Налоговое право» для направления 030900. 62 «Юриспруденция»
страница6/6
ТипПрограмма дисциплины
filling-form.ru > Бланки > Программа дисциплины
1   2   3   4   5   6

8. Образовательные технологии



Изучение данной дисциплины происходит с использованием чтения лекций, проведения

семинарских занятий и различных форм самостоятельной работы.
Предусматриваются следующие формы работы на семинарских занятиях:

  • обсуждение вопросов планов семинарских занятий;

  • доклады в устной форме и в форме презентаций;

  • проверочные работы по знанию терминологии.

Результатом самостоятельной работы студентов выступает эссе.

9. Оценочные средства для текущего контроля и аттестации студента


9.1 Перечень примерных вопросов к экзамену


  1. Налоговая система РФ

  2. Виды налогов и сборов

  3. Функции налогов

  4. Налоговая политика государства

  5. Эволюция налогообложения в России

  6. Понятие и место налогового права в системе права России.

  7. Предмет налогового права

  8. Метод налогового права

  9. Система налогового права

  10. Источники налогового права

  11. Принципы налогового права

  12. Методы налогообложения

  13. Налоговые правоотношения: понятие и состав

  14. Субъекты налоговых правоотношений

  15. Права и обязанности налоговых органов

  16. Права и обязанности налогоплательщиков

  17. Налоговые агенты: правовой статус

1.Понятие, условия возникновения, прекращения и исполнения налогового обязательства

2.Сроки в налоговых обязательствах

  1. Способы обеспечения исполнения обязанностей по уплате налогов и сборов

  2. Институт представительства в налоговых правоотношениях

  3. Налоговая отчетность. Налоговая декларация.

  4. Налоговая тайна

  5. Общая характеристика налогового контроля

3.Субъект, объект и предмет налогового контроля

  1. Формы налогового контроля

  2. Методы налогового контроля

  3. Документы налогового контроля.

  4. Виды налогового контроля

  5. Налоговая проверка как основная форма налогового контроля

  6. Понятие налогового правонарушения и налогового преступления

  7. Виды налоговых правонарушений и преступлений

  8. Состав налогового правонарушения

  9. Ответственность за нарушение налогового законодательства.

  10. Обстоятельства исключающие привлечение лица к налоговой ответственности, смягчающие ответственность и отягчающие ответственность

4.Способы защиты прав налогоплательщиков. Порядок обжалование актов налоговых органов и действий или бездействия их должностных лиц

  1. Правовая характеристика налога на добавленную стоимость

  2. Правовая характеристика налога на прибыль организаций

  3. Правовая характеристика акцизов

  4. Правовая характеристика налога на имущество организаций

  5. Правовая характеристика налога на доходы физических лиц

  6. Правовая характеристика налога на имущество физических лиц

  7. Сбор за пользование объектами животного мира и за пользование объектами водных биологических ресурсов.

  8. Правовая характеристика транспортного налога

  9. Правовая характеристика земельного налога

  10. Правовая характеристика водного налога

  11. Правовая характеристика налога на добычу полезных ископаемых

  12. Правовая характеристика налога на игорный бизнес

  13. Правовая характеристика государственной пошлины

  14. Правовая характеристика единого налога на вмененный доход для определенных видов деятельности

  15. Правовая характеристика упрощенной системы налогообложения

  16. Правовая характеристика единого сельскохозяйственного налога

  17. Патентная система налогообложения

  18. Система налогообложения при выполнении соглашений о разделе продукции


9.2 Примерный перечень тем эссе


  1. Налоги – атрибут государства

  2. Налоговая политика государства

  3. Роль налогов в формировании бюджетов всех уровней

  4. Нужно ли вводить в России прогрессивное налогообложение

  5. Малый бизнес в сфере налогообложения: реалии и перспективы

  6. Функции налога: единство и противоречия

  7. Налоговая мораль: проблемы воспитания налоговой культуры в России

  8. Налог на роскошь: быть ли ему в России?


9.3 Примерный перечень тем рефератов


  1. Прямое и косвенное налогообложение в Древнерусском государстве.

  2. Особенности налоговой политики Петра I.

  3. Налоговая политика и финансовое воздействие на предпринимательство – основной инструмент государственного регулирования.

  4. Налоговое право РФ: понятие, предмет и методы правового регулирования.

  5. Правовой механизм налога и его элементы.

  6. Налоговая система РФ.

  7. Понятие и виды налоговых правоотношений.

  8. Налоговый агент как субъект налогового правоотношения.

  9. Особенности представительства в налоговых правоотношениях.

  10. Источники налогового права.

  11. Понятие и классификация субъектов налогового права.

  12. Понятие, виды и компетенция налоговых органов в РФ.

  13. Таможенные органы в системе налоговых органов РФ.

  14. Минфин РФ как участник отношений, регулируемых законодательством о налогах и сборах.

  15. Понятие, основания возникновения и прекращения налоговой обязанности.

  16. Права и обязанности налогоплательщиков.

  17. Права и обязанности налоговых органов.

  18. Особенности имущества как объекта налогообложения.

  19. Понятие налоговой базы, налоговой ставки и налогового периода.

  20. Способы обеспечения исполнения обязанностей по уплате налогов и сборов.

  21. Порядок возврата излишне взысканного налога или сбора.

  22. Правила учета налогоплательщиков (физических лиц).

  23. Правила учета налогоплательщиков (юридических лиц).

  24. Налоговый контроль.

  25. Виды налоговых проверок и их особенности.

  26. Характеристика налоговых правонарушений.

  27. Налоговые преступления.

  28. Понятие и виды ответственности за нарушение налогового законодательства.

  29. Защита прав налогоплательщиков.

  30. Налоговое законодательство и особенности его применения в современных

условиях.

  1. Специальные налоговые режимы. Особенности применения.

  2. Изменение срока уплаты налогов: проблемы реализации.

  3. Налоговые споры и способы их разрешения.

  4. Налог на добавленную стоимость.

  5. Права субъектов Российской Федерации в области налогообложения.

  6. Правовая характеристика, роль и место косвенных налогов в финансовой системе России.

  7. Акцизы.

  8. Налог на доходы физических лиц.

  9. Налог на прибыль организаций.

  10. Малое предпринимательство и налогообложение. Правовая характеристика.

  11. Налогообложение отдельных видов деятельности.

  12. Налоговое планирование. Проблемы и перспективы применения.

  13. Налоговые льготы. Проблемы и перспективы.

  14. Правовое регулирование налоговых вычетов.

  15. Правовое регулирование единого сельскохозяйственного налога.

  16. Сборы за пользование объектами животного мира.

  17. Водный налог. Правовые аспекты.

  18. Правовая характеристика государственной пошлины.

  19. Налог на добычу полезных ископаемых. Особенности применения.

  20. Налог на прибыль организаций.

  21. Упрощенная система налогообложения.

  22. Единый налог на вмененный доход. Правовая характеристика.

  23. Правовая характеристика транспортного налога.

  24. Налог на игорный бизнес. Законодательное регулирование.

  25. Налог на имущество организаций.

  26. Правовая характеристика земельного налога.

  27. Налоговая декларация. Применение по законодательству РФ.

  28. Налог на имущество физических лиц.

  29. Патентная система налогообложения.

  30. Система налогообложения при выполнении соглашений о разделе продукции.

  31. Оффшоры в законодательстве о налогообложении.

  32. Экономические аспекты оптимизации налогов.

  33. Налогообложение в зарубежных странах, его особенности.








10. Учебно-методическое и информационное обеспечение дисциплины


10.1 Базовый учебник:
Крохина Ю.А. Налоговое право: Учебник. – М.: «Юрайт», 2013.

Тедеев А.А., Парыгина В.А. Налоговое право России: Учебник. – М.: «Юрайт», 2012

    1. Основная литература:

1. Парыгина В.А., Тедеев А.А. Налоговое право: Учебник. – М., 2011

2. Крохина, Ю. А. Налоговое право : учебник для бакалавров / Ю. А. Крохина. — 6-е изд., перераб. и доп. — М. : Издательство Юрайт, 2013.

10.3 Дополнительная литература:

  1. Боргдорф Р. Учет платежеспособности при взимании налога. // Налоговое право в решениях Конституционного Суда РФ 2006 года. – М., 2007.

  2. Борзунова О.А. Налоговый кодекс Российской Федерации от создания до наших дней. – М., 2010.

  3. Исаев А.А. Очерк теории и политики налогов. – М., 2004.

  4. Казанцев Н.М. Смысл понятия налогового права в решениях Конституционного Суда Российской Федерации // Налоговое право в решениях Конституционного Суда РФ 2004 года. – М., 2006.

  5. Кучеров И.И. Теория налогов и сборов (правовые аспекты): Монография – М., 2009.

  6. Кудряшова Е.В. Правовые аспекты косвенного налогообложения: теория и практика. – М., 2006.

  7. Орлов М.Ю. Десять лекций о налоговом праве России: Учебн. пособие. – М., 2009.

  8. Порохов Е.В. Теория налоговых обязательств: Учебн. пособие. – Алматы, 2001.

  9. Соколов А.А. Теория налогов. – М., 2003.

  10. Цинделиани И.А., Кирилина В.Е., Костикова Е.Г., Мамилова Е.Г.,Шарандина Н.Л. Налоговое право России: Учебник. – М., 2008

  11. Цветков И.В. Налогоплательщик в судебном процессе: Практич. пособ. по судебной защите. – М., 2004.

  12. Шепенко Р.А. Налоговое право: конституционные нормы. – М., 2006.

  13. Щекин Д.М. Налоговые риски и тенденции развития налогового права / Под ред. С.Г. Пепеляева. – М., 2007.

10.4 Ресурсы справочно-правовой системы «Консультант плюс»


Тютин Д.В. Налоговое право: Курс лекций. – М., 2011. (СПС «КонсультантПлюс»)
10.5 Электронный ресурс
Налоговое право. Курс лекций. Учебное пособие Москва: Книжный мир, 2010 (электронный ресурс - CD)

10.6 Программные средства




Для успешного освоения дисциплины, студент использует следующие программные средства:

- СПС «Консультант плюс»

- СПС «Гарант»
1. ература. - СПб : Питер, 2005 отал) и качество (грамотн
  1. Материально-техническое обеспечение дисциплины



Для проведения лекционных и семинарских занятий по дисциплине используются специально оборудованные лекционные аудитории, оснащенные проектором, экраном, ноутбуком или ЖК-телевизором, акустической системой и микрофоном (при необходимости), а также доской.

Для проведения практических занятий используются специально оборудованные аудитории с компьютерами, на которых установлены справочно-правовые системы «Гарант» и «Консультант Плюс», а также обеспечен доступ в Интернет.

Для организации самостоятельной работы студента используется система информационной поддержки образовательного процесса (LMS).


Автор программы Ю.А. Мамонова
1   2   3   4   5   6

Похожие:

Программа дисциплины «Налоговое право» для направления 030900. 62 «Юриспруденция» iconПрограмма дисциплины «налоговые споры» для направления 030900. 68 «Юриспруденция»
Программа предназначена для преподавателей, ведущих данную дисциплину, учебных ассистентов и студентов направления подготовки 030900....

Программа дисциплины «Налоговое право» для направления 030900. 62 «Юриспруденция» iconПрограмма дисциплины Таможенное право для направления подготовки...
Программа предназначена для преподавателей, ведущих данную дисциплину, учебных ассистентов и студентов направления подготовки/ специальности...

Программа дисциплины «Налоговое право» для направления 030900. 62 «Юриспруденция» iconПрограмма дисциплины Таможенное право для направления подготовки...
Программа предназначена для преподавателей, ведущих данную дисциплину, учебных ассистентов и студентов направления подготовки/ специальности...

Программа дисциплины «Налоговое право» для направления 030900. 62 «Юриспруденция» iconПрограмма дисциплины «Арбитражный процесс» для направления 030900. 62 «Юриспруденция»
Программа предназначена для преподавателей, ведущих данную дисциплину, и студентов специальности 030900. 62 «Юриспруденция»

Программа дисциплины «Налоговое право» для направления 030900. 62 «Юриспруденция» iconРабочая программа дисциплины Для студентов, обучающихся по направлению...
Рабочая программа дисциплины «Семейное право» предназначена для студентов, обучающихся по направлению 030900. 62 «Юриспруденция,...

Программа дисциплины «Налоговое право» для направления 030900. 62 «Юриспруденция» iconПрограмма дисциплины Английский язык для направления 030900. 62 «Юриспруденция»
Программа дисциплины Английский язык для направления 030900. 62 «Юриспруденция» подготовки бакалавра

Программа дисциплины «Налоговое право» для направления 030900. 62 «Юриспруденция» iconПрограмма дисциплины Английский язык для направления 030900. 62 «Юриспруденция»
Программа дисциплины Английский язык для направления 030900. 62 «Юриспруденция» подготовки бакалавра

Программа дисциплины «Налоговое право» для направления 030900. 62 «Юриспруденция» iconВ. Е. Усанов Н. И. Беседкина рабочая программа дисциплины для студентов,...
Программа дисциплины предназначена для студентов, обучающихся по направлению 030900. 62 «Юриспруденция» (программа подготовки бакалавров)....

Программа дисциплины «Налоговое право» для направления 030900. 62 «Юриспруденция» iconПрограмма дисциплины Иностранный язык (английский) для направления...
Программа дисциплины Иностранный язык (английский) для направления 030900. 62 Юриспруденция подготовки бакалавра

Программа дисциплины «Налоговое право» для направления 030900. 62 «Юриспруденция» iconРабочая программа для студентов направления 030900. 68 «Юриспруденция»
Магистерской программы «Гражданское право, семейное право, международное частное право»

Вы можете разместить ссылку на наш сайт:


Все бланки и формы на filling-form.ru




При копировании материала укажите ссылку © 2018
контакты
filling-form.ru
Поиск